Finanse dla niefinansistów

1. Podstawowe cele działalności firmy – rynek, zysk, czy gotówka:

• główny cel działalności gospodarczej – biznesowej,
• metody analizy danych finansowych, dynamika szeregów czasowych, dynamika wskaźników wewnętrznych,
• analiza wskaźników referencyjnych i branżowych.

2. Czytanie i interpretowanie sprawozdań finansowych a ocena wiarygodności firmy, dostawców i odbiorców:

• metody oceny standingu klienta,
• podstawowe sprawozdania finansowe i ich budowa, Bilans, Rachunek Zysków i Strat, Rachunek Przepływów Pieniężnych (Cash-Flow),
• zależności pomiędzy sprawozdaniami finansowymi,
• analiza finansowa jako element oceny standingu finansowego klienta na podstawie sprawozdań finansowych,
• analiza pozioma, pionowa i dynamiki – Bilansu, RZiS,
• analiza wskaźnikowa sprawozdań finansowych, wskaźniki branżowe i referencyjne,
• wskaźniki niefinansowe – wskaźnik zadowolenie klienta, wskaźnik satysfakcji pracowników.

3. Podstawowe operacje gospodarcze i ich wpływ na Bilans, RZiS oraz Cash-Flow – warsztaty:

• kapitał i gotówka,
• sprzedaż i koszty,
• należności i zobowiązania,
• kredyty i odsetki,
• zakupy inwestycyjne i amortyzacja.

4. Ocena standingu finansowego firmy-kontrahenta na podstawie sprawozdań finansowych:

• analiza wstępna,
• analiza raitingowa na podstawie sprawozdań finansowych,
• analiza zdolności wytwórczych i poziomu zaangażowania,
• rekomendacje dotyczące przyszłej współpracy – podsumowanie,
• metody uzupełniające w ocenia standingu kontrahenta.

5. Nowoczesne metody rachunku kosztów jako narzędzia w poprawie efektywności procesów:

• systemy ewidencji kosztów w układzie rachunkowości układ 4 i układ 5,
• zasada Continuous Improvement w efektywnym zarządzaniu kosztami,
• metody rachunku kosztów i tendencje w zastosowaniu,
• controlling jak efektywnie zarządzać firmą i kosztami,
• model decyzyjny w zarządzaniu – rachunek kosztów bezpośrednich,
• odpowiedzialnościowy rachunek kosztów,
• rachunek kosztów pełnych,
• Activity Based Costing – rachunek kosztów ABC – proces samoregulacji,
• Benchmarketing – w analizie najważniejszych wskaźników kosztowych, sprzedażowych i efektywnościowych,
• Kaizen a koszty produkcji, sprzedaży, ogólnozakładowe.

6. Metodologia oceny projektów inwestycyjnych i restrukturyzacyjnych:

• studium wykonalności projektu (feasibility study)– Case Study 1 nowy produkt,
• budowa modeli finansowych,
• analiza finansowa projektu – przychody, koszty, przepływy pieniężne (cash flow),
• obliczanie zapotrzebowania na kapitał obrotowy,
• wysokość stopy dyskontowej – metody określania,
• analiza wrażliwości,
• wskaźniki opłacalności projektu NPV, IRR, NPVR, który projekt wybrać,
• Case Study 2 – reorganizacja procesu wewnętrznego.

7. Biznes Plan – jako narzędzie prezentacji optymalnego rozwiązania:

• struktura i zasady sporządzania,
• streszczenie – początek lub koniec Biznes Planu,
• prezentacja projektu finansistom i kadrze kierowniczej,
• analiza scenariuszowa – metoda podejmowania decyzji,
• zarządzanie zmianą – własna narracja – sukces osobisty.