Szkolenie

Branża TSL (transport-spedycja-logistyka) a podatek VAT

O szkoleniu

-
Kto powinien wziąć udział?
-

Program szkolenia

1. Zasady opodatkowania usług transportowych i spedycyjnych:

* transakcje krajowe,
* wewnątrzwspólnotowa usługa transportu towarów oraz usługi spedycji wewnątrzwspólnotowej,
* usługi transportu międzynarodowego opodatkowane stawką 0% oraz nie podlegające opodatkowaniu,
* usługi spedycji międzynarodowej (rozstrzygnięcie możliwości zastosowania stawki 0%),
* usługi transportu osób,
* usługi pomocnicze do usług transportowych (przeładunek, załadunek, przechowywanie towarów i inne usługi pomocnicze),
* fakturowanie opłat, przestojów, cła, ubezpieczeń,
* inne problemy związane z usługami transportowymi i spedycyjnymi.


2. Omówienie zasad ustalania momentu powstania obowiązku podatkowego, w tym m.in.:

* zasada ogólna oraz szczególne obowiązki podatkowe – wybrane problemy praktyczne,
* moment wykonania czynności a moment powstania obowiązku podatkowego,
* konsekwencje przedwczesnego rozpoznania obowiązku podatkowego
* usługi ciągłe a prawidłowe wykazanie obowiązku podatkowego,
* problematyka częściowego wykonania usługi.


3. Dokumentacja czynności transportowych dla potrzeb podatku VAT:

* zasady wystawiania faktur VAT i faktur korygujących (faktura VAT, faktura korygująca, faktura zaliczkowa, faktura elektroniczna, nota korygująca, duplikaty faktur),
* faktury wewnętrzne i wewnętrzne faktury korygujące,
* zasady dokonywania korekt podatku należnego i naliczonego,
* zasady wystawiania faktur zaliczkowych,
* zasady rozliczania duplikatów faktur,
* refakturowanie,
* duplikaty faktur,
* pozostałe dokumenty sporządzane i gromadzone dla potrzeb podatku VAT,
* dokumentacja niezbędna dla zastosowania stawki 0 % przy usługach transportowych.


4. Omówienie problematyki ustalenia prawidłowego miejsca świadczenia usług w kontekście prawidłowego rozliczenia podatku (import usług), w tym m.in. zasady opodatkowania:

* opłat licencyjnych,
* opłat za znak towarowy,
* innych opłat o charakterze rocznym oraz
* usług niematerialnych (prawnych, doradczych, marketingowych).


5. Zasady opodatkowania czynności nieodpłatnych, w tym m.in.:

* pojęcie nieodpłatnej dostawy towarów i nieodpłatne świadczenie usług,
* darowizny – zasady ustalania podstawy opodatkowania,
* nieodpłatne używanie służbowych telefonów i samochodów do celów prywatnych – skutki i propozycje optymalizacji.


6. Reprezentacja i reklama na gruncie ustawy o podatku od towarów i usług, w tym m.in:

* omówienie typowych działań reklamowych i promocyjnych w kontekście ich opodatkowania podatkiem VAT (gazetki, ulotki, sponsoring, szkolenia, alkohol),
* omówienie stanowiska organów podatkowych oraz przepisów Dyrektywy i orzecznictwa ETS.


7. Omówienie problematyki premii pieniężnych, w tym m.in.:

* omówienie stanowiska:

- organów podatkowych,
- sądów administracyjnych oraz
- orzecznictwa ETS.

8. Omówienie zasad odliczania podatku naliczonego, w tym m.in.:
data otrzymania faktury (w tym data otrzymania faktury przez pracownika lub przedstawiciela podatnika)

* data otrzymania faktury a data wykonania świadczenia
* duplikat faktury a moment odliczenia podatku naliczonego
* nowe terminy odliczenia
* ograniczenia w prawie do odliczenia
* odliczenie podatku VAT z faktur dokumentujących nabycie lub używanie (leasing, najem) samochodów oraz paliwa w świetle orzeczenia ETS z dnia 22 grudnia 2008 r. w sprawie Magoora
* możliwość odliczenia podatku VAT przy nabyciu towarów i usług, na które wydatki nie mogą być uznane za koszt uzyskania przychodu
* brzmienie art. 88 ust. 3a pkt 2 ustawy o podatku od towarów i usług i problemy z nim związane.


9. Zmiany wprowadzone ustawą z dnia 7 listopada 2008 r. o zmianie ustawy o podatku od towarów i usług oraz niektórych innych ustaw w tym w szczególności:

* zasady przeliczania kwot wyrażonych w walutach obcych,
* zasady korygowania obrotu,
* zasady dokonywania kwartalnych rozliczeń podatku VAT (terminy składania deklaracji, zasady i terminy wpłacania zaliczek, zasady rezygnacji z wpłacania zaliczek i rozliczeń kwartalnych)
* likwidacja sankcji w VAT


10.Odpowiedzi na pytania słuchaczy.

Czas trwania

8 godzin lekcyjnych, 1 dzień

Prelegenci

Cytat
Paweł Barnik

Starszy Konsultant Podatkowy ECDDP
Specjalizuje się w zakresie tematyki podatku od towarów i usług oraz podatku od wartości dodanej. Związany również z rachunkowością – były pracownik kancelarii podatkowej na stanowisku księgowym. Obecnie odpowiedzialny za sporządzanie opinii podatkowo-prawnych z zakresu tematyki podatku od towarów i usług, podatku od wartości dodanej, Dyrektyw Wspólnotowych. Analiza tematyki w oparciu o bieżące orzecznictwo sądów administracyjnych oraz Europejskiego Trybunału Sprawiedliwości. Przeprowadzanie audytu podatkowego oraz sporządzanie raportów z przeprowadzonego badania. Optymalizacja podatkowa. Analiza umów handlowych, współtworzenie procedur i regulaminów wewnątrz organizacji, tj. obiegu dokumentacji księgowo-podatkowej. Autor i współautor licznych publikacji w prasie fachowej oraz portalach związanych z tematyką podatkową (Rzeczpospolita, e-rachunkowość, Gazeta Prawna, interia.pl, wieszjak.pl, etc.).

Gdzie i kiedy

Łódź 17 stycznia 2012
-

Łódź

-

woj. łódzkie

Gdzie i kiedy

Kraków 5 grudnia 2011
-

Kraków

-

woj. małopolskie

Gdzie i kiedy

Warszawa 26 września 2011
-

Warszawa

_

woj. mazowieckie

Gdzie i kiedy

Gdańsk 27 kwietnia 2011
-

Gdańsk

-

woj. pomorskie

Gdzie i kiedy

Poznań 27 kwietnia 2011
-

Poznań

-

woj. wielkopolskie

Weź udział

Cena 1
-
48 PLN
Cena zawiera:
  • materiały szkoleniowe, przerwy kawowe, certyfikat uczestnictwa, konsultacje z trenerem
Weź udział

Organizator

ECDDP Szkolenia Sp. z o. o.
31-351 Kraków
ul. Zielony Most 8
woj. małopolskie
Intencją powołania Spółki ECDDP Szkolenia Sp. z o. o. (członek Grupy ECDDP)) było połączenie Państwa potrzeb szkoleniowych z najlepszą praktyką dostępną na ogólnopolskim rynku. Od 2006 roku czerpiąc doświadczenie i zaplecze merytoryczne z pozostał...
FAQ

Najczęściej zadawane pytania

Prosimy o przejście do sekcji Weź udział, aby wypełnić formularz zgłoszenia w wydarzeniu. Po jego wysłaniu organizator skontaktuje się celem potwierdzenia przyjęcia zgłoszenia i przekazania szczegółów organizacyjnych.

Należy wypełnić formularz zgłoszeniowy dostępny na stronie ecddp.pl

Kontakt

Masz pytania? Napisz do nas

Wypełnij formularz

Uzupełnij pole
Wybierz termin wydarzenia
Uzupełnij pole
Uzupełnij pole
Uzupełnij wiadomość
Potwierdź, że nie jesteś botem.
Musisz zaakceptować regulamin.
Wiadomość została wysłana!

Dane kontaktowe

ECDDP Szkolenia Sp. z o. o.
31-351 Kraków ul. Zielony Most 8
Darmowy biuletyn informacyjny

Zapisz się do newslettera i otrzymuj powiadomienia o nowych wydarzeniach!