Szkolenie

Ceny transferowe 2020 – dokumentacja

O szkoleniu

Szkolenie zostało przygotowane z uwagi na zmiany, jakie weszły w życie z dniem 1 stycznia 2019 r.

Na szkoleniu omówione zostaną w szczególności najistotniejsze zagadnienia z zakresu transakcji wewnątrzgrupowych, takie jak przesłanki obligujące do powstania obowiązku dokumentacyjnego, wartości limitów, katalog metod szacowania cen transferowych.
Kto powinien wziąć udział?

Szkolenia z cen transferowych skierowane są do osób zajmujących się rozliczaniem transakcji dokonywanych przez podmioty powiązane, do księgowych, kontrolerów finansowych, dyrektorów finansowych,  audytorów wewnętrznych, osób zainteresowanych tematyką.

Program szkolenia

Ceny Transferowe 2020 – dokumentacja. Szkolenie on-line

Dzień I

1. Regulacje w zakresie cen transferowych od 1.01.2019 r. Omówienie struktury przepisów.

2. Przesłanki obligujące do powstania obowiązku dokumentacyjnego.

3. Transakcje kontrolowane o charakterze jednorodnym. Sposób identyfikacji transakcji. Na co zwrócić uwagę przy klasyfikacji transakcji.

4. Wartości limitów. Czy zdarzenia podlegają obowiązkowi dokumentacyjnemu?

5. Obowiązki sprawozdawcze – nowe terminy

5.1. Oświadczenie zarządu - wzór. Klauzula rynkowości transakcji – co zrobić, gdy wybrane transakcje odbiegają od warunków rynkowych? Przykłady.

5.2. Informacja TPR-C. Kluczowe elementy. Istotne ryzyka związane z wypełnianiem TPRC. Wypełnianie interaktywnego formularza dla wybranych przykładów

6. Redefinicja podmiotów powiązanych – definicje powiązań.

7. Dokumentacja local file – kluczowe ryzyka podatkowe.

8. Dokumentacja master file – kluczowe ryzyka podatkowe.

9. Katalog metod szacowania cen transferowych.

10. Safe harbours (transakcje rutynowe i pożyczki).

11. Korekta cen transferowych (ang. transfer pricing adjustment).

12. Ceny transferowe a obowiązek raportowania MDR. Które transakcje wewnątrzgrupowe stanowią schemat podatkowy?

Dzień II

5. Dokumentacje krajowe local file – przykład. Omówienie/ sporządzenie dokumentacji na podstawie umowy współpracy. Aktualny wzór local file dla uczestników.

6. Dokumentacje grupowe master file – omówienie elementów dokumentacji. Aktualny wzór master file dla uczestników.

7. Analiza porównawcza – wprowadzenie.

7.1. Podmioty zobowiązane do sporządzania analizy porównawczej.

7.2. Rodzaje analiz porównawczych.

7.3. Bazy danych.

7.4. Metodologia sporządzenia analizy porównawczej.

7.4.1. Wybór okresu badawczego.

7.4.2. Wybór metody badawczej.

7.5. Typowanie podmiotów do badania.

7.6. Zastosowanie kryteriów zawężających.

7.7. Analiza ryzyk i pełnionych funkcji.

7.8. Korekty statystyczne.

7.9. Wyznaczanie przedziałów miar pozycyjnych.

8. Analiza zgodności. Prezentacja przykładowego wzoru dla uczestników.

9. Sporządzenie przykładowej analizy porównawczej z wykorzystaniem bazy danych QA. Prezentacja przykładowego wzoru dla uczestników.

10. Restrukturyzacja działalności.

11. Secret comparables.

12. Zwolnienie z obowiązku sporządzenia analiz porównawczych.

13. Doszacowanie i sankcje karno - skarbowe.

14. Kontrole w zakresie cen transferowych.

Prelegenci

Cytat

Dr Jarosław F. Mika

Doradca podatkowy. Posiada kilkunastoletnie doświadczenie z zakresu prawa podatkowego – najpierw jako członek zarządów spółek kapitałowych polskich oraz z udziałem kapitału zagranicznego a następnie jako doradca podatkowy (numer wpisu 10 625).

Doświadczenie z zakresu podatków zdobywał m.in. w KPMG, CC&M. Autor kilkunastu publikacji dotyczących problematyki prawa podatkowego (Przegląd Podatkowy, Monitor Podatkowy) oraz książek: „Ceny transferowe. Komentarz do rozporządzeń. Metody szacowania i analizy cen transferowych. Obowiązki sprawozdawcze. Schematy podatkowe MDR. Przykłady.” (C.H. Beck, Warszawa 2019), „Ceny transferowe. 259 wyjaśnień i interpretacji” (Wolters Kluwer, Warszawa 2018), „Ceny transferowe. Komentarz do rozporządzenia Ministra Finansów. Metody ustalania i szacowania cen transferowych. Przykłady” (C.H. Beck, Warszawa 2014, wydanie 2 w 2017 roku), „Podatkowe aspekty działalności w specjalnych strefach ekonomicznych” (Unimex, Wrocław 2012), “Ceny transferowe. Dokumentacje podatkowe. Odpowiedzialność karna skarbowa” (C.H. Beck, Warszawa 2007).

Członek Komisji Konkursowej III Edycji (2016/2017) konkursu na najlepszą pracę magisterską w zakresie prawa podatkowego organizowanego przez Krajową Izbę Doradców Podatkowych.

 

Beata Rawa

Absolwentka finansów i rachunkowości Szkoły Głównej Handlowej. Doświadczenie zawodowe zdobywała w międzynarodowej korporacji z branży finansowej. Manager zespołu konsultantów podatkowych w Instytucie Cen Transferowych. Specjalizuje się w przygotowywaniu analiz porównawczych dla transakcji przeprowadzanych w ramach grup kapitałowych. Prelegent na szkoleniach z zakresu cen transferowych.

Beata jest w trakcie uzyskiwania uprawnień doradcy podatkowego.

Gdzie i kiedy

Online 25 - 26 marca 2021

Gdzie i kiedy

Online 23 - 24 lutego 2021

Gdzie i kiedy

Online 27 - 28 stycznia 2021

Gdzie i kiedy

Online 10 - 11 grudnia 2020

Weź udział

350 zł netto/1 dzień.
550 zł netto/2dni. Przy zapisie do 23.11.2020 r. rabat 10%.
550 PLN
+23% vat
Cena zawiera:
  • udział w zajęciach

Organizator

ICT Sp z o.o.
02-222 Warszawa
aleje jerozolimskie 181B
woj. mazowieckie
Instytut Cen Transferowych wspiera klientów w realizacji obowiązków podatkowych z zakresu cen transferowych, raportowania schematów podatkowych MDR oraz opodatkowania podatkiem u źródła. Oferujemy usługi w zakresie: sporządzenia dokumentacji ce...
FAQ

Najczęściej zadawane pytania

Prosimy o przejście do sekcji Weź udział, aby wypełnić formularz zgłoszenia w wydarzeniu. Po jego wysłaniu organizator skontaktuje się celem potwierdzenia przyjęcia zgłoszenia i przekazania szczegółów organizacyjnych.

Aby wziąć udział w szkoleniu, wypełnij formularz rejestracji online - po otrzymaniu zgłoszenia skontaktujemy się z Pańśtwem.

Faktura jest płatna w terminie 14 dni od daty jej wystawienia. 


Kontakt

Masz pytania? Napisz do nas

Wypełnij formularz

Wiadomość została wysłana!
Uzupełnij pole
Wybierz termin wydarzenia
Uzupełnij pole
Uzupełnij pole
Uzupełnij wiadomość
Potwierdź, że nie jesteś botem.
Musisz zaakceptować regulamin.

Dane kontaktowe

ICT Sp z o.o.
02-222 Warszawa aleje jerozolimskie 181B
Darmowy biuletyn informacyjny

Zapisz się do newslettera i otrzymuj powiadomienia o nowych wydarzeniach!