Szkolenie

Certyfikowany Kurs Podatku CIT

O szkoleniu

-
Kto powinien wziąć udział?
-

Program szkolenia

Dzień 1

1. Zasady ustalania podstawy opodatkowania:
* dochód, przychód, strata jako podstawa opodatkowania (rozliczenie straty);
* moment powstania przychodu:
* zasada memoriałowa (kontrakty długoterminowe, zaliczki, kaucje);
* zasada kasowa (kary umowne, odszkodowania);
* czynniki kształtujące wysokość podstawy opodatkowania – wybrane zwolnienia i wyłączenia przedmiotowe;
* niektóre przychody zwolnione z opodatkowania – zasady i skutki stosowania zwolnień.
2. Koszty uzyskania przychodu:
* definicja kosztów uzyskania przychodów;
* podział kosztów na bezpośrednio i pośrednio związane z uzyskiwanym przychodem;
* moment rozpoznania kosztu (kontrakty długoterminowe, leasing);
* dokumentowanie wydatków (nabycie usług niematerialnych);
* wybrane wydatki rodzące problemy interpretacyjne:
* reklama, reprezentacja, marketing, sponsoring;
* wynagrodzenia pracowników, zleceniobiorców;
* wydatki na świadczenia zdrowotne;
* inne świadczenia na rzecz pracowników (nagrody, spotkania integracyjne, bony towarowe, wydatki z ZFŚS, samochody służbowe) oraz członków rad nadzorczych, zarządów;
* odszkodowania, kary umowne;
* strata jako koszt uzyskania przychodów (straty w materiałach, kradzieże);
* podatek jako koszt uzyskania przychodów;
* niedostateczna kapitalizacja;
* koszty związane z eksploatacją samochodów.

Dzień 2.

1. Różnice kursowe:
* metody ustalania różnic kursowych;
* wybór metody bilansowej oraz jego skutki;
* ustalania różnic kursowych metodą podatkową;
* przypadki praktyczne.
2. Zryczałtowany podatek dochodowy od przychodów nierezydentów a obowiązki przedsiębiorcy (polski podatnik płatnikiem CIT):
* przychody podlegające opodatkowaniu zryczałtowanym podatkiem dochodowym (usługi niematerialne, należności licencyjne, odsetki, dywidendy);
* zastosowanie umów o unikaniu podwójnego opodatkowania;
* zwolnienia i stawki obniżone (rola certyfikatu rezydencji).
3. Opodatkowanie dywidend:
* zasada opodatkowania dywidend;
* dywidendy w obrocie międzynarodowym (umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania);
* zwolnienia.
4. Wybrane aspekty prowadzenia działalności poza granicami kraju:
* pojęcie rezydencji podatkowej w Polsce;
* pojęcie zagranicznego zakładu (stała placówka jako zakład, przedstawiciel jako zakład);
* transgraniczne rozliczenia podatkowe.

Czas trwania

16 godzin lekcyjnych, 2 dni

Prelegenci

Cytat
Adrian Artowicz
Dyrektor Departamentu Podatków Bezpośrednich
Doradca podatkowy; absolwent Wydział Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego, ukończył także Studia Prawa Angielskiego i Prawa Europejskiego (Uniwersytet Warszawski, University of Cambridge); autor i współautor książek i artykułów z zakresu prawa podatkowego (podatku od towarów i usług, podatku dochodowego od osób prawnych). Specjalizuje się w obsłudze podmiotów gospodarczych w zakresie doradztwa podatkowego oraz obsługi sporów podatkowych. Interesuje się opodatkowaniem spółek kapitałowych oraz procedurą sądowo- administracyjną. Wykładowca problematyki podatku dochodowego od osób prawnych i podatku od towarów i usług.

Waldemar Knap – Absolwent Szkoły Prawa Niemieckiego i Europejskiego Uniwersytetu Jagiellońskiego, Uniwersytetu w Heidelbergu oraz Uniwersytetu w Moguncji.
Prawnik, specjalista z zakresu podatku dochodowego.
Od lat związany z ECDDP z Departamentem Podatków Bezpośrednich. Pełni funkcję Kierownika zespołu podatku dochodowego od osób prawnych.
Wykładowca problematyki z zakresu: podatku dochodowego, podatku dochodowego od osób prawnych, obowiązków płatników podatków dochodowych, umów o unikaniu podwójnego opodatkowania, podatek u źródła.

Gdzie i kiedy

Katowice 26 - 27 września 2011
-

Katowice

-

woj. śląskie

Weź udział

Cena 1
-
890 PLN
Cena zawiera:
  • materiały szkoleniowe, przerwy kawowe, certyfikat uczestnictwa, konsultacje z trenerem
Weź udział

Organizator

ECDDP Szkolenia Sp. z o. o.
31-351 Kraków
ul. Zielony Most 8
woj. małopolskie
Intencją powołania Spółki ECDDP Szkolenia Sp. z o. o. (członek Grupy ECDDP)) było połączenie Państwa potrzeb szkoleniowych z najlepszą praktyką dostępną na ogólnopolskim rynku. Od 2006 roku czerpiąc doświadczenie i zaplecze merytoryczne z pozostał...
FAQ

Najczęściej zadawane pytania

Prosimy o przejście do sekcji Weź udział, aby wypełnić formularz zgłoszenia w wydarzeniu. Po jego wysłaniu organizator skontaktuje się celem potwierdzenia przyjęcia zgłoszenia i przekazania szczegółów organizacyjnych.

Należy wypełnić formularz zgłoszeniowy dostępny na stronie ecddp.pl

Kontakt

Masz pytania? Napisz do nas

Wypełnij formularz

Uzupełnij pole
Wybierz termin wydarzenia
Uzupełnij pole
Uzupełnij pole
Uzupełnij wiadomość
Potwierdź, że nie jesteś botem.
Musisz zaakceptować regulamin.
Wiadomość została wysłana!

Dane kontaktowe

ECDDP Szkolenia Sp. z o. o.
31-351 Kraków ul. Zielony Most 8
Darmowy biuletyn informacyjny

Zapisz się do newslettera i otrzymuj powiadomienia o nowych wydarzeniach!