FATCA i Common Reporting Standard – problematyka wdrażania w instytucjach finansowych

O szkoleniu

Celem szkolenia jest przedstawienie zmian wynikających z nowelizacji ustawy o wymianie informacji podatkowych z innymi krajami. Szczegółowo zostanie przedstawione m.in.: zakres implementacji CRS - kategorie, identyfikacja i zasady raportowania  rachunku, informacje od rezydentów, stosowanie zasad należytej staranności w odniesieniu do obowiązków sprawozdawczych, FATCA, zakres zbieranych danych w oświadczeniu, najczęstsze rodzaje błędów.

Kto powinien wziąć udział?

Szkolenie adresowane jest do członków zarządów, dyrektorów finansowych,  głównych księgowych, dyrektorów i pracowników departamentów podatkowych, prawnych, compliance, controllingu, nadzoru, obsługi klienta banków, TFI i funduszy inwestycyjnych, domów maklerskich, radców prawnych oraz wszystkich zainteresowanych wdrażaniem CRS w instytucjach finansowych.

Program szkolenia

1.Ustawa o wymianie informacji podatkowych z innymi krajami – zakres implementacji CRS w Polsce
   a) stosowanie procedur należytej staranności w odniesieniu do rachunków finansowych
   b) kategorie rachunków – katalog definicji;
   c) funkcjonowanie automatycznej wymiany informacji o rachunkach raportowych;
   d) identyfikacja rachunków z okresu przejściowego;
   e) zasady raportowania rachunku jako rachunku nieudokumentowanego;
   f) obowiązki pozyskiwania informacji od rezydentów państw będących aktualnie krajami, które wdrożyły CRS oraz niebędących aktualnie krajami, które wdrożyły CRS.

2. FATCA
   a) zakres zbieranych danych;
   b) statusy Klienta Instytucjonalnego;
   c) powiązania między polami;
   d) najczęstsze rodzaje błędów w raporcie FAT-1

3. Stosowanie zasad należytej staranności w odniesieniu do obowiązków sprawozdawczych
   a) gromadzenie dokumentacji dotyczącej oświadczeń o rezydencji podatkowej posiadaczy rachunków oraz osób kontrolujących;
   b) kwalifikacje pracownika instytucji finansowej jako opiekuna klienta oraz określenie jego zadań;
   c) brak progów – różnica w stosunku do FATCA;
   d) cel złożenia oświadczenia CRS i FATCA;
   e) od kogo zbieramy oświadczenia FATCA i CRS - pojęcie osoby kontrolującej – korelacja z terminem beneficjenta rzeczywistego.
   f) obowiązek złożenia oświadczenia FATCA i CRS;
   g) zmiana okoliczności.

4. Zakres zbieranych danych w oświadczeniu – różnica w stosunku do FATCA
   a) zakres zbieranych danych;
   b) statusy Klienta Instytucjonalnego;
   c) obowiązki informowania osób raportowanych o naruszeniu bezpieczeństwa w odniesieniu do jej danych;
   d) sporządzanie informacji o rachunkach raportowanych na podstawie wzoru opracowanego przez Ministerstwo Finansów;
   e) powiązania między polami;
   f) najczęstsze rodzaje błędów.

5. Zmiana ustawy FATCA i CRS w 2019 r.
   a) zakres zmian;
   b) komunikacja do Klientów z okresu przejściowego;
   c) raportowanie.

Czas trwania

09:30-15:00

Terminy i miejsca

To szkolenie nie ma aktualnych terminów. Wyślij zapytanie o nowe terminy bądź zapisz na powiadomienia o nowych terminach.

Komputer z dostępem do Internetu

Rejestracja

Szkolenie online
za osobę
690
+23% VAT
Cena zawiera:
  • udział w zajęciach
  • materiały szkoleniowo-konferencyjne
  • certyfikat uczestnictwa
Zapisz się

Organizator

Instytut Rachunkowości i Podatków
00-020 Warszawa
Szpitalna 1
woj. mazowieckie
Zadaniem Instytutu jest podnoszenie kwalifikacji zawodowych kadry zarządzającej i finansowo – księgowej, wyznaczanie standardów sprawozdawczości finansowej, kreowanie zmian w prawie bilansowym i podatkowym, upowszechnianie dobrych praktyk w biz...
FAQ

Najczęściej zadawane pytania

Prosimy o przejście do sekcji Zapisz się, aby wypełnić formularz zgłoszenia w wydarzeniu. Po jego wysłaniu organizator skontaktuje się celem potwierdzenia przyjęcia zgłoszenia i przekazania szczegółów organizacyjnych.

Kontakt

Masz pytania? Napisz do nas

Wypełnij formularz

Uzupełnij pole
Uzupełnij pole
Wybierz termin wydarzenia
Uzupełnij pole
Uzupełnij pole
Uzupełnij wiadomość
Potwierdź, że nie jesteś botem.
Musisz zaakceptować regulamin.

Dane kontaktowe

Instytut Rachunkowości i Podatków
00-020 Warszawa Szpitalna 1
Powiadomienia o nowych terminach

Zapisz się, aby otrzymywać powiadomienia o nowych terminach tego wydarzenia!