O szkoleniu
Szkolenie w postaci warsztatów praktycznych ma celu wskazanie uczestnikom ścieżki postepowania w kwestii przeprowadzania w przedsiębiorstwie przeglądu podatkowego z zakresu schematów podatkowych. Podczas szkolenia zostaną omówione krok po kroku kolejne etapy przeglądu MDR, który umożliwi wewnętrzną identyfikację uzgodnień noszących znamiona schematów podatkowych. W czasie szkolenia zostaną wskazane praktyczne wskazówki i porady ułatwiające prawidłową realizację obowiązków z obszaru MDR. Uczestnicy szkolenia dowiedzą się czy działania podjęte w związku z tzw. Polskim Ładem mogą stanowić schemat podatkowy.
Szkolenie skierowane jest do osób zajmujących się rozliczaniem transakcji dokonywanych przez podmioty powiązane: do księgowych, kontrolerów finansowych, dyrektorów finansowych, audytorów wewnętrznych, osób zainteresowanych tematyką.
Program szkolenia
1. Zakres czasowy przeglądu
1.1 Daty graniczne
1.2 Retrospektywne raportowanie
2. Zakres przedmiotowy przeglądu
2.1 Podatki podlegające weryfikacji
2.2 Definicja uzgodnienia
2.3 Obszary wyłączone z obowiązków MDR
3. Rodzaje podmiotów zobligowanych do raportowania
4. Kryterium kwalifikowanego korzystającego
4.1 Definicja kryterium kwalifikowanego korzystającego
4.2 Podmioty powiązane
5. Schemat podatkowy
5.1 Definicja schematu podatkowego
5.2 Definicja korzyści podatkowej
5.3 Rodzaje schematów podatkowych
6. Schemat podatkowy transgraniczny
6.1 Definicja schematu podatkowego transgranicznego
6.2 Kryterium transgraniczne
7. Ogólne cechy rozpoznawcze
7.1 Ogólne cechy rozpoznawcze związane z promotorem
7.2 Ujednolicona forma lub dokumentacja
7.3 Zmiana sposobu opodatkowania
7.4 Pozostałe ogólne cechy rozpoznawcze
8. Szczególne cechy rozpoznawcze
8.1 Szczególne cechy rozpoznawcze dotyczące podmiotów powiązanych
8.2 Pozostałe szczególne cechy rozpoznawcze
9. Inne szczególne cechy rozpoznawcze
10. Najczęściej popełniane błędy podczas identyfikacji schematów podatkowych
11. Raport z przeglądu podatkowego – elementy
11.1 Matryca schematów podatkowych
11.2 Identyfikacja osób odpowiedzialnych za MDR
11.3 Procedura wewnętrzna
11.4 Instrukcja MDR – narzędzie eliminujące ryzyka podatkowe
12. Raportowanie schematów podatkowych
12.1 Informacje MDR
12.2 Numer schematu podatkowego
13. Polski Ład a raportowanie MDR
13.1 Zmiana formy opodatkowania a schemat podatkowy
13.2. Wcześniejsza wypłata wynagrodzenia a schemat podatkowy
14. Odpowiedzialność karno skarbowa
Czas trwania
Prelegenci
Dr Jarosław F. Mika
Doradca podatkowy. Posiada kilkunastoletnie doświadczenie z zakresu prawa podatkowego – najpierw jako członek zarządów spółek kapitałowych polskich oraz z udziałem kapitału zagranicznego a następnie jako doradca podatkowy (numer wpisu 10 625).
Doświadczenie z zakresu podatków zdobywał m.in. w KPMG, CC&M. Autor kilkunastu publikacji dotyczących problematyki prawa podatkowego (Przegląd Podatkowy, Monitor Podatkowy) oraz książek: „Ceny transferowe. Komentarz do rozporządzeń. Metody szacowania i analizy cen transferowych. Obowiązki sprawozdawcze. Schematy podatkowe MDR. Przykłady.” (C.H. Beck, Warszawa 2019), „Ceny transferowe. 259 wyjaśnień i interpretacji” (Wolters Kluwer, Warszawa 2018), „Ceny transferowe. Komentarz do rozporządzenia Ministra Finansów. Metody ustalania i szacowania cen transferowych. Przykłady” (C.H. Beck, Warszawa 2014, wydanie 2 w 2017 roku), „Podatkowe aspekty działalności w specjalnych strefach ekonomicznych” (Unimex, Wrocław 2012), “Ceny transferowe. Dokumentacje podatkowe. Odpowiedzialność karna skarbowa” (C.H. Beck, Warszawa 2007).
Członek Komisji Konkursowej III Edycji (2016/2017) konkursu na najlepszą pracę magisterską w zakresie prawa podatkowego organizowanego przez Krajową Izbę Doradców Podatkowych.
Paweł Rosiński
Doradca podatkowy nr 13 408. Starszy konsultant podatkowy w Instytucie Cen Transferowych, absolwent Uniwersytetu Jagiellońskiego w Krakowie oraz Uniwersytetu Marii Curie-Skłodowskiej w Lublinie. Praktyk prawa podatkowego zwłaszcza w zakresie podatków dochodowych, podatków międzynarodowych oraz podatku od nieruchomości; prelegent na szkoleniach z zakresu cen transferowych.
W Instytucie Cen Transferowych Sp. z o.o. w Warszawie zajmuje się m.in. sporządzaniem dokumentacji cen transferowych. Posiada doświadczenie w administracji skarbowej, gdzie prowadził postępowania podatkowe z zakresu podatków dochodowych.
Terminy i miejsca
Zapoznaj się z aktualnymi terminami tego szkolenia bądź zapisz na powiadomienia o nowych terminach.
Warszawa
woj. mazowieckie
Warszawa
woj. mazowieckie
Warszawa
woj. mazowieckie
Warszawa
woj. mazowieckie
Warszawa
woj. mazowieckie
Rejestracja
- udział w zajęciach
- 16.95% przy zgłoszeniu min. 2 osób
Termin nieaktualny. Wybierz inny termin powyżej, bądź wypełnij formularz, aby zapytać o planowane nowe terminy.
- udział w zajęciach
- materiały szkoleniowo-konferencyjne
- serwis obiadowy
- przerwy kawowe
- 25.32% przy zgłoszeniu min. 2 osób
Termin nieaktualny. Wybierz inny termin powyżej, bądź wypełnij formularz, aby zapytać o planowane nowe terminy.
Organizator
Najczęściej zadawane pytania
Aby wziąć udział w szkoleniu, wypełnij formularz zgłoszeniowy. Faktura jest płatna w terminie 14 dni od daty jej wystawienia.
- Chcesz wiedzieć więcej? Napisz do nas! lub zadzwoń!
Masz pytania? Napisz do nas
