Podatkowe zamknięcie roku – i sprawozdawczość za 2022 r.

O szkoleniu

  • Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników z ze zmianami w rozliczaniach podatku CIT od 2022 r. oraz nowymi obowiązkami sprawozdawczymi związanymi z zamknięciem roku podatkowego a wynikającymi z uregulowań prawa.
  • Szkolenie ma formę warsztatów, na których zostaną przedstawione praktyczne problemy związane z rozliczaniem podatku dochodowego, składaniem zeznań i deklaracji podatkowych.
Dlaczego warto wziąć udział?
  • Podstawową korzyścią dla Uczestników szkolenia jest usystematyzowanie wiedzy związanej ze sporządzaniem i zatwierdzaniem sprawozdań finansowych według zasad obowiązujących w 2022 r.
  • Szkolenie charakteryzuje praktyczne podejście do problemów pojawiających się w związku z zamknięciem roku oraz wysyłaniem dokumentów do KRS i jest w dużej mierze oparte na zasadzie: problem – rozwiązanie problemu.
Kto powinien wziąć udział?
  • Główni Księgowi i księgowi;
  • pracownicy księgowości dokonujący sporządzania i wysyłania formularzy i sprawozdań;
  • Dyrektorzy Finansowi i Ekonomiczni odpowiedzialni za prawidłowe dokonywanie rozliczeń w firmie i ich wysyłanie do KRS.

Program szkolenia

Nowe zasady obowiązujące za 2022 r.

  1. Zmiany w amortyzacji i leasingu od 2022 r. – kogo dotyczą wyłączenia z kosztów uzyskania przychodów?:
    • Zmiany w pojęciu amortyzacji;
    • Brak możliwości amortyzacji budynków, lokali mieszkalnych;
    • Spółki transgraniczne a amortyzacja;
    • Zmiana stawki przy spółdzielczym prawie do lokalu użytkowego;
    • Przekształcenia podmiotów a zasady amortyzacji;
    • Zmiany w KŚT i stawkach amortyzacyjnych;
    • Zakaz wykupu przedmiotu leasingu przez osobę fizyczną prywatną.
  2. Zmiany w rozliczaniu podatku u źródła obowiązujące od 2022r.:
    • Pojęcie należytej staranności przy rozliczaniu podatku u źródła;
    • Zasady stosowania zwolnień z podatku u źródła;
    • Kopia certyfikatu rezydencji wystarczająca do stosowania umów o unikaniu podwójnego opodatkowania;
    • Limit 2 mln zł a rozliczanie podatku u źródła – zmiana zasad;
    • Rozliczanie zapłat pomiędzy podmiotami powiązanymi;
    • Oświadczenie składane na potrzeby podatku u źródła;
    • Opinia o stosowaniu preferencji – nowa możliwość w rozliczaniu podatku u źródła.
  3. Przepisy Polskiego Ładu, które nie obowiązują w 2022 r.:
    • Podatek minimalny;
    • Podatek od przerzuconych dochodów;
    • Ukryta dywidenda;
    • Koszty finansowania dłużnego w zmienionym brzmieniu.
  4. Rozliczenia w zakresie cen transferowych i dokumentacji podatkowych w PIT i CIT – obowiązki sprawozdawcze do 31/12/2022 r. za 2021 r.:
    • Likwidacja konieczności zbierania oświadczeń w przypadku tzw. pośrednich transakcji rajowych;
    • Rozliczanie podmiotów powiązanych;
    • Oświadczenie o posiadaniu dokumentacji podatkowych;
    • Nowy wzór TPR-C i TPR-P – zasady wypełniania;
    • Dane wypełniane w druku w zależności od tego czy podmiot jest zobowiązany do posiadanie dokumentacji podatkowych;
    • Sposoby składania druków;
    • Zmiany projektowane w ramach Polskiego Ładu nr 3.
  5. Dodatkowe ulgi i rozliczenia w CIT wprowadzone Polskim Ładem:
    • Pojęcie i stosowanie ulgi badawczo-rozwojowej na zasadach dotychczasowych i po zmianach – nowa wysokość kosztów kwalifikowanych rozliczanych w ramach ulgi B+R;
    • Ulga IBox po zmianach od 2022 r.;
    • Możliwość stosowania jednocześnie ulgi badawczo – rozwojowej i Ibox – skutki praktyczne;
    • Ulga na innowacyjnych pracowników;
    • Ulga na prototyp;
    • Ulga na robotyzację;
    • Rozliczenie kosztów na działalność sportową, kulturalną, wspierającą szkolnictwo wyższe;
    • Ulga na działania promocyjne.

Zeznanie roczne i inne obowiązki w 2022 r.:

 

  1. Nowy druk CIT-8 i nowe dane umieszczane za 2022 r.:
    • Nowy druk zeznania – jaki numer;
    • Nowy Załącznik do CIT-8: CIT WZ – ROZLICZANIE ULGI NA ZŁE DŁUGI;
    • Załącznik CIT – ST a praca zdalna – zasady wypełniania;
    • Zyski kapitałowe jako źródło dochodów – sposób wykazywania;
    • Wykazywanie podmiotów powiązanych;
    • Przychody podatkowe a przychody zwolnione;
    • Dochód – zasady wyliczania;
    • Darowizny pomniejszane od dochodu, w tym przekazane w czasie epidemii – kiedy?
    • Darowizny na rzecz uchodźców z Ukrainy – kiedy są podstawą pomniejszenia od dochodu?
    • Korygowanie zeznania – sposoby.
  2. Zeznanie MDR-3 składane po zakończeniu roku:
    • Pojęcie schematu podatkowego;
    • Obowiązki sprawozdawcze;
    • Kiedy należy złożyć druk MDR-3?
    • Elementy formularza;
    • Forma złożenia, wykazywane dane, właściwość US.
  3. Sprawozdanie dotyczące terminów płatności:
    • Podstawa prawna składania sprawozdania;
    • Podmioty zobowiązane do składania sprawozdania;
    • Termin 31 stycznia 2023 r. na złożenie sprawozdania;
    • Treść sprawozdania;
    • Sposób złożenia sprawozdania.
  4. Pozostałe zeznania i formularze:
    • Rozliczanie nierezydentów będących osobami prawnymi: IFT – 2R i CIT – 10Z;
    • Rozliczanie nierezydentów będących osobami fizycznymi: IFT – 1R i PIT-8AR;
    • Zasady wypełniania druku ORD – W oraz ORD-U.
  5. Przesyłanie ksiąg do US – Nowy obowiązek od 2024r.:
    • Podmioty zobowiązane do wysyłania ksiąg rachunkowych lub ewidencję podatkową;
    • Podmioty zwolnione z obowiązku;
    • Termin przesłania ksiąg;
    • Struktura przesłania ksiąg;
    • Dodatkowe dane podawane przy okazji wysyłki ksiąg;
    • Przepis przejściowy – jakiego okresu dotyczy obowiązek?
    • Dokumenty elektroniczne składane do US: wzory deklaracji, informacji, oświadczeń

Czas trwania

9:00-13:00

Prelegenci

Joanna Patyk - Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 16-letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno – podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi – Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: “Dokumentacja VAT”, „Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych” – wydanie:2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.

Terminy i miejsca

Zapoznaj się z aktualnymi terminami tego szkolenia bądź zapisz na powiadomienia o nowych terminach.

Centrum Biurowo-Szkoleniowe

Katowice

Moniuszki 7

woj. śląskie

Rejestracja

Szkolenie stacjonarne
za osobę
590
+23% VAT
Cena zawiera:
  • udział w zajęciach
  • materiały szkoleniowo-konferencyjne
  • certyfikat uczestnictwa
  • serwis obiadowy
  • przerwy kawowe
Zapisz się

Organizator

Total Expert
41-209 Sosnowiec
Wysoka 5
woj. śląskie
FAQ

Najczęściej zadawane pytania

Prosimy o przejście do sekcji Zapisz się, aby wypełnić formularz zgłoszenia w wydarzeniu. Po jego wysłaniu organizator skontaktuje się celem potwierdzenia przyjęcia zgłoszenia i przekazania szczegółów organizacyjnych.

Kontakt

Masz pytania? Napisz do nas

Wypełnij formularz

Uzupełnij pole
Wybierz termin wydarzenia
Uzupełnij pole
Uzupełnij pole
Uzupełnij wiadomość
Potwierdź, że nie jesteś botem.
Musisz zaakceptować regulamin.

Dane kontaktowe

Total Expert
41-209 Sosnowiec Wysoka 5
Powiadomienia o nowych terminach

Zapisz się, aby otrzymywać powiadomienia o nowych terminach tego wydarzenia!