Ustawa AML dla Biur Rachunkowych

Program.

I.    Wprowadzenie

1. Omówienie programu szkolenia.
2. Ustawa AML, czyli ustawa o Przeciwdziałaniu Praniu Pieniędzy i Finansowania Terroryzmu.   

II.     GIIF - Generalny Inspektor Informacji Finansowej.

III.     Krajowa Ocena Ryzyka Prania Pieniędzy i Finansowania Terroryzmu.

IV.     CRBR - Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych.

V.      AML, a RODO.

VI.    PEP – Osoby na eksponowanych stanowiskach politycznych.

VII.   Przestępstwo prania pieniędzy.

1. Przestępstwo prania pieniędzy w Kodeksie Karnym.
2. Źródła pochodzenia brudnych pieniędzy, czyli przestępstwo bazowe.
3. Metody prania pieniędzy.
4. Przykłady sytuacji, gdzie zachodzi proceder prania pieniędzy.
    

VIII.  Biuro Rachunkowe jako instytucja obowiązana – obowiązki biura.

1. Określenie Instytucji obowiązanych w ustawie.
2. Obowiązki dla instytucji obowiązanej, jaką jest biuro rachunkowe:

• Identyfikacja i oceny ryzyka przez biuro rachunkowe,
• identyfikacja klienta
• identyfikacja beneficjenta rzeczywistego,
• weryfikacja klienta, osoby upoważnionej i beneficjenta rzeczywistego,
• Wyznaczenie AMLO, AMLRO,
• Wdrożenie procedury wewnętrznej,
• wdrożenie środków bezpieczeństwa finansowego,
• raportowanie do GIIF,
• obowiązkowe szkolenia.            

IX.    Kontrole w Biurze rachunkowym.

X.     Sygnalista w Biurze Rachunkowym.

XI.    Sankcje za niedopełnienie obowiązków.

• kary administracyjne,
• kary pieniężne,
• odpowiedzialność karna.