O szkoleniu
Podczas szkolenia omawiamy zasady realizacji transakcji wewnątrzwspólnotowych: transakcje WDT oraz dokumentowanie WDT, transakcje WNT, transakcje łańcuchowe, eksport towarów, import towarów, miejsce dostawy w transakcjach łańcuchowych, dokumentowanie dostaw wewnątrzwspólnotowych.
Celem szkolenia jest omówienie zagadnień dotyczących podatku VAT związanych z transgranicznymi transakcjami towarowymi, tj. wewnątrzwspólnotową dostawą towarów i wewnątrzwspólnotowym nabyciem towarów oraz eksportem i importem towarów, z uwzględnieniem zmian wprowadzonych w 2021 r.
Korzyści z udziału w szkoleniu:
- Uporządkowanie i przypomnienie wiedzy z zakresu transgranicznych transakcji towarowych.
- Szkolenie umożliwi również aktualizację wiedzy w kontekście zmian, jakie nastąpiły w tych transakcjach, wprowadzonych ustawą Slim VAT2.
- W toku szkolenia poruszone zostaną m.in. zagadnienia dotyczące rozpoznawania miejsca dostawy w transakcjach łańcuchowych, czy powodujące wiele wątpliwości kwestie dokumentowania dostaw wewnątrzwspólnotowych.
Szkolenie jest skierowane do pracowników działów księgowości, jak również pracowników działów handlowych i zaopatrzenia, na których spoczywa obowiązek zebrania prawidłowej dokumentacji potwierdzającej transakcje WDT i eksportu towarów.
Program szkolenia
- Transakcje WDT:
- definicja, warunki przedmiotowe i podmiotowe,
- nietransakcyjne przemieszczenia towarów w ramach UE,
- rozliczenia nieodpłatnych WDT,
- moment powstania obowiązku podatkowego w WDT (dostawa, faktura, zaliczka),
- warunki stosowania stawki 0%,
- podstawa opodatkowania,
- terminy ujmowania korekt w WDT,
- stosowanie kursów przeliczeniowych.
- Dokumentowanie WDT:
- dokumentowanie WDT dla potrzeb zastosowania stawki podatku VAT w wysokości 0% na podstawie krajowych regulacji,
- uchwała NSA z dnia 11.10.2011 r. sygn. akt I FPS 1/10,
- dokumentowanie WDT dla potrzeb zastosowania stawki podatku VAT w wysokości 0% na podstawie regulacji UE,
- relacje krajowych i unijnych przepisów,
- dokumentowanie WDT w orzecznictwie sądów administracyjnych.
- Transakcje WNT:
- definicja, warunki przedmiotowe i podmiotowe,
- nietransakcyjne przemieszczenia towarów w ramach UE,
- WNT a dostawa towarów dla której podatnikiem jest jej nabywca,
- moment powstania obowiązku podatkowego w WNT (dostawa, faktura, zaliczka),
- podstawa opodatkowania,
- odliczanie VAT przy WNT po zmianach w SLIM VAT2,
- WNT a brak możliwości odliczenia podatku naliczonego,
- terminy ujmowania korekt w WNT z uwzględnieniem SLIM VAT2,
- stosowanie kursów przeliczeniowych.
- Transakcje łańcuchowe w podatku VAT:
- kiedy ma miejsce transakcja łańcuchowa,
- pojęcie dostawy ruchomej i nieruchomej,
- zasady przyporządkowania transportu w dostawie łańcuchowej,
- reguły Incoterms i ich wpływ na określenie miejsca świadczenia przy dostawie towarów,
- uproszczenia w stosowaniu transakcji łańcuchowych w ramach UE – transakcje trójstronne,
- podstawowe warunki występowania transakcji trójstronnych.
- Eksport towarów:
- pojęcie eksportu towarów, eksportu bezpośredniego i pośredniego,
- warunki stosowania stawki 0,
- dowody dokonania eksportu towarów,
- obowiązek podatkowy,
- zaliczki w eksporcie,
- podstawa opodatkowania.
- Import towarów:
- sposoby rozliczania importu towarów,
- procedura uproszczona w przypadku importu towarów,
- korekty w procedurze uproszczonej,
- ustalanie podstawy opodatkowania,
- import towarów a brak możliwości odliczenia VAT.
- Pytania, wyjaśnianie wątpliwości, omawianie przykładów, dyskusja.
Czas trwania
Prelegenci
Ekspert z zakresu podatku vat. Wieloletni pracownik izby skarbowej, pracownik naukowo-dydaktyczny katedry finansów publicznych Uniwersytetu Łódzkiego.
Od ponad 20 lat prowadzi szkolenia z zakresu podatków, a przede wszystkim podatku od towarów i usług. Przeprowadził tysiące godzin szkoleń skierowanych do księgowych, doradców podatkowych, biegłych rewidentów, czy pracowników zajmujących się sprawami finansowymi. W czasie kilkunastoletniej pracy w organach skarbowych szkolił pracowników urzędów skarbowych i izb skarbowych, jak również pracowników organów ochrony prawnej. Trener Ministra Finansów z zakresu podatku VAT, integracji europejskiej, zarządzania zasobami ludzkimi w administracji.
Uczestnik programów akcesyjnych organizowanych przez francuską Generalną Dyrekcję Podatków i administrację podatkową Szwecji. Autor artykułów z zakresu prawa podatkowego w wydawnictwach specjalistycznych, jak i również w prasie codziennej.
Terminy i miejsca
To szkolenie nie ma aktualnych terminów. Wyślij zapytanie o nowe terminy bądź zapisz na powiadomienia o nowych terminach.
Warszawa
woj. mazowieckie
Warszawa
woj. mazowieckie
Rejestracja
- udział w zajęciach
- materiały szkoleniowo-konferencyjne
- certyfikat uczestnictwa (zobacz wzór)
- 5% przy zgłoszeniu min. 2 osób
- 5% przy zgłoszeniu min. 3 osób
- 5% przy zgłoszeniu min. 4 osób
- 5% przy zgłoszeniu min. 5 osób Rozwiń
Wydarzenie nieaktualne. Wypełnij formularz, aby zapytać o nowe terminy.
Organizator
Najczęściej zadawane pytania
- Przesłanie wypełnionego formularza jest zobowiązaniem do zapłaty za szkolenie.
- Płatność powinna być przekazana w formie przedpłaty na konto J.G.Training: BRE BANK S.A. - mBank 38 1140 2004 0000 3002 3360 7883.
- Brak dokonania płatności przed terminem szkolenia nie oznacza rezygnacji z udziału w szkoleniu.
- Rezygnacja z udziału w szkoleniu może być dokonana najpóźniej na 5 dni roboczych przed datą szkolenia, wyłącznie w formie pisemnej. Rezygnacja w późniejszym terminie lub nieobecność na szkoleniu nie zwalnia od dokonania opłaty.
- Organizator zastrzega sobie prawo do odwołania szkolenia z przyczyn od siebie niezależnych i odstąpienia od umowy. W takim przypadku przedpłaty zostaną niezwłocznie zwrócone zgłaszającym a Organizator nie ponosi odpowiedzialności za szkody powstałe z powodu odwołania szkolenia.
- Oświadczamy, że zapoznaliśmy się z warunkami umowy zawartymi w pkt. 1-5 i akceptujemy je.
- Oświadczamy, że jesteśmy umocowani do zawarcia niniejszej umowy w imieniu wskazanego wyżej podmiotu.
- Chcesz wiedzieć więcej? Napisz do nas! lub zadzwoń!
Masz pytania? Napisz do nas
