Akademia podatkowa - VAT, PIT, Estoński CIT, KSeF od lipca 2024 roku

Dzień 1

Zmiany w VAT - pakiet SLIM VAT 3

I. SLIM VAT 3

II. Zmiany 2023 r.

III. Zmiany VAT ujęte w Polskim Ładzie  obowiązujące od 1 stycznia 2022 r.

IV. Faktura ustrukturyzowana oraz Krajowy System e-faktur

Dzień 2

Podatek PIT - Rozliczenie podatkowe i składkowe przedsiębiorcy w 2023 roku

1.    Ustalenie podstawy opodatkowania oraz podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie zdrowotne w działalności gospodarczej opodatkowanej na zasadach ogólnych

2.    Ustalenie podstawy opodatkowania oraz podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie zdrowotne w działalności gospodarczej opodatkowanej ryczałtem od przychodów

3.    Zmiana formy opodatkowania w zeznaniu rocznym za 2022 r. z ryczałtu z działalności gospodarczej na skalę podatkową.

4.    Zmiana formy opodatkowania w zeznaniu rocznym za 2022 r. z podatku liniowego na skalę podatkową.

5.    Rezygnacja z ryczałtu od 1 lipca 2022 r. i przejście na skalę podatkową w drugim półroczu 2022 r.

6.    Stosowanie zwolnień podatkowych wprowadzonych w 2022 r. – ulga na powrót, rodzina 4+ i pracujący emeryt

7.    Roczne rozliczenie składek zdrowotnych

8.    Zbieg różnych tytułów ubezpieczenia zdrowotnego a ustalenie składki zdrowotnej

9.    Alternatywy dla przedsiębiorcy- jak nie działalność to co?

10.  Zmiany istotne dla przedsiębiorców od 2023 roku

Rewolucja w fakturowaniu: KSeF

Dzień 3

I. FAKTUROWANIE W CZASACH KSeF.

1.    Krajowy System e-Faktur (KSeF) – chmura faktur

2.    Faktura jako dokument sprzedaży – zagadnienia wprowadzające

3.    Obowiązek wystawiania faktur w KSeF oraz ich doręczania

4.    Faktury do paragonów

5.    Zarządzanie upoważnieniami w firmie/biurze rachunkowym

6.    Awaria KSeF – jak wystawiać faktury?

7.    Niedostępność KSeF

8.    Sankcje związane z uchybieniem obowiązkom KSeF

9.    Faktury papierowe i elektroniczne

II. FAKTURY KORYGUJĄCE PO WPROWADZENIU KSeF:

1.    Faktury korygujące in minus

2.    Faktury korygujące in plus

III. FAKTURY ZALICZKOWE PO WPROWADZENIU KSEF.

1.    Kiedy mamy obowiązek wystawienia FV zaliczkowej?
2.    Obowiązek podatkowy w przypadku faktur zaliczkowych.
3.    Zaliczka a WDT.
4.    Zaliczka a eksport.
5.    Faktura „eksportowa”.
6.    Kilka zaliczek do jednej transakcji – jak fakturować?
7.    Otrzymanie zaliczki na poczet transakcji wykonanej w tym samym miesiącu.
8.    Zakres danych na fakturze zaliczkowej, w tym nr nadany przez KSeF.
 

IV. FAKTURY WALUTOWE PO WPROWADZENIU KSeF:

1.    Nowe zasady przeliczania faktur walutowych.
2.    Jak przeliczać faktury korygujące walutowe in minus?
3.    Jak przeliczać faktury korygujące walutowe in plus?
 

V. SZCZEGÓLNE WYMOGI DOTYCZĄCE PŁATNOŚCI ZA FAKTURY

1.    Nowy zakres danych w poleceniach przelewów,
2.    Kogo obejmuje nowy obowiązek?
3.    Weryfikacja statusu sprzedawcy,
4.    Wyłączenia spod obowiązku.

VI. ZAGADNIENIA DODATKOWE.

1.    Likwidacja not korygujących.
2.    Archiwizowanie faktur

3.    Nowe terminy zwrotu VAT.
4.    Nowe zasady doręczenia pism dot. zwrotów VAT.
5.    Fakturowanie dotyczące nowych środków transportu.
 

VII. DUŻE ZMIANY DOTYCZĄCE FAKTUR VAT RR

1.    Ogólny rys dotyczący faktur VAT RR.
2.    Zakres danych na fakturach VAT RR.
3.    Co z oświadczeniami dostawców?

4.    Faktury VAT RR forma papierowa.
5.    Faktury VAT RR forma elektroniczna.
6.    Faktury VAT-RR a KSeF

7.    Faktury  VAT RR w PLN.
8.    Faktury VAT RR w walucie obcej.
9.    Zaokrąglanie faktur walutowych.
10.  Kurs waluty przy korektach faktur VAT RR.
11.   Faktury VAT RR a utrata prawa do zwolnienia z VAT.
12.  Terminy wystawiania.
13.  Terminy wystawiania w przypadku umów kontraktacji.
14.  Faktury VAT RR in minus.
15.  Zakres danych na fakturze VAT RR korekcie.
16.  Zakres danych na dokumencie potwierdzającym zapłatę.

17.  Archiwizacja faktur VAT RR w KSeF

Dzień 4

Estoński CIT od 2023 r. – jak wdrożyć i czy warto?

1.    Czy ryczałt jest atrakcyjny podatkowo?
2.    Wybór ryczałtu – wyłączenia podmiotowe

3.    Warunki, które należy spełnić, aby móc wybrać opodatkowanie ryczałtem

4.    Wybór ryczałtu i obowiązki rozliczeniowe z tym związane

5.    Przesłanki, które należy spełniać podczas opodatkowania ryczałtem oraz skutki ich naruszenia

6.    Przedmiot opodatkowania, stawki, terminy zapłaty oraz termin deklarowania

7.    „Wyjście” z ryczałtu