Jak działa KSeF, nowa schema, nadawanie uprawnień - problemy i kontrowersje. Niezbędne etapy wdrażania systemu. Faktury dla i od podatników zagranicznych.

1. Wprowadzenie:

a. E-faktury w unijnym VAT – co nas czeka?

b. Co to jest KSeF?

c. Co to jest e-faktura/faktura ustrukturyzowana?

d. E-faktura vs. faktura elektroniczna vs. faktura?

e. Co oznacza „wystawienie faktury w KSeF”?

2. Terminy wejścia w KSeF:

a. Od kiedy KSeF będzie obowiązkowy?

b. Wyjątki i terminy ich obowiązywania?

3. Jak działa KSeF:

a. Założenia modelu funkcjonowania KSeF;

b. Dostęp do KSeF i podmioty uprawnione;

c. Wystawienie faktury w ramach KSeF;

d. Wystawienie faktury: bezpośrednio w KSeF lub poprzez system podatnika;

e. Wystawienie faktury: wysyłka wsadowa a interaktywna?  

f. Walidacja faktury przez KSeF – co to oznacza?

g. Otrzymanie faktury w ramach KSeF;

h. Jakie rodzaje faktur można wystawiać w KSeF?

i. Czy faktury będą wystawiane i otrzymywane poza KSeF?

j. Dostęp do faktury w KSeF: podatnik krajowy, zagraniczny lub inny nabywca

k. KSeF a JPK_VAT;

4. Schema Fa (3) i jej najważniejsze elementy:

a. Format faktury .xml oraz możliwość stosowania wizualizacji w pliku PDF;

b. Pola obowiązkowe, fakultatywne i opcjonalne;

c. Podstawowe części składowe e-faktury;

d. Jakie dane pojawią się w sekcjach:

Nagłówek;

Podmiot 1,

Podmiot 2,

Podmiot 3,

Podmiot Upoważniony;

Fa;

Stopka;

e. Omówienie wybranych elementów schemy;

5. Uwierzytelnianie się i nadawanie uprawnień w KSeF:

a. Rodzaje uprawnień w KSeF;

b. Sposoby nadawania uprawnień;

c. Przekazywanie uprawnień;

d. Metody uwierzytelniania się w KSeF;

e. ZAW-FA – w jakich sytuacjach ma zastosowanie?

6. Istotne elementy obowiązkowego KSeF:

a. Kto musi stosować faktury ustrukturyzowane?

b. Czy obowiązkowy KSeF oznacza brak faktur papierowych i elektronicznych?

c. Co z fakturami dla podmiotów zagranicznych i od podmiotów zagranicznych?

d. A faktury dla osób prywatnych? Czy można wystawić fakturę w relacji B2C?

e. Zmienione zasady stosowania kursu waluty;

f. Faktury VAT-RR w KSeF – nowe terminy i zasady;

g. Awaria KSeF – czy można wystawiać faktury i w jaki sposób?

h. Tryb offline – co to jest i czy trzeba się będzie z niego tłumaczyć?

i. Faktury zaliczkowe i faktury proforma w KSeF?

j. Nowe zasady korygowania faktur w KSeF;

k. Likwidacja not korygujących i duplikatów w KSeF;

l. Dodatkowe oznaczenia na fakturach (kody QR) – co to, kiedy się pojawia i po co?

m. Nowy termin zwrotu VAT;

n. Samofakturowanie w KSeF;

o. Rozliczanie faktur korygujących (in plus/in minus) w zależności od tego, czy faktura jest wystawiona w KSeF, jest w trybie awaryjnym/offline czy poza KSeF (perspektywa sprzedawcy i nabywcy);

7.Inne zmiany związane z wejściem obowiązkowego KSeF:

a. Przelewy z nr KSeF – w jakich przypadkach?

b. Za co grożą kary w KSeF?

c. Kto i w jaki sposób będzie ustalał wysokość kar?

d. Kary w KSeF a konsekwencje w ramach KKS;

8. Plusy i minusy związane z wejściem w życie obowiązkowego KSeF;

a. Przechowywanie faktur;

b. Ryzyko utraty faktur;

c. Koszty wysyłki faktur;

d. Weryfikacja faktur zakupowych;

e. Automatyzacja procesów;

f. Procedury i umowy;

g. Dostęp do faktur przez fiskusa;

9. Jak się przygotować do wdrożenia KSeF?

a. Zespół;

b. Audyt;

c. Przegląd procedur (po stronie sprzedaży jak i zakupów);

d. Przegląd transakcji i umów (sprzedażowych i zakupowych);

e. Dane, które muszą być na e-fakturach (obowiązkowo i biznesowo);

f. Modyfikacje systemów informatycznych i procesów;

g. Analiza procesu wystawiania i otrzymywania faktur w ramach KSeF;

h. Regulaminy sprzedaży i ewentualna potrzeba ich dostosowania;

i. Archiwum danych z KSeF;

j. Monitoring funkcjonowania KSeF;

k. KSeF jak narzędzie optymalizujące procesy w firmie;

l. Awarie i procedury na wypadek ich wystąpienia;

m. Dostosowanie innych procesów do KSeF (np. przelewy z nr KSeF);

n. Testy przed 1 lipca 2024;

10.Pytania?