O szkoleniu
Celem naszego szkolenia jest przekazanie uczestnikowi, pod okiem najlepszych ekspertów i trenerów, rzetelnej, teoretycznej i praktycznej wiedzy niezbędnej w codziennej pracy.
Uczestnik zapozna się z obowiązującymi przepisami prawa, a także dowie się o planowanych nowelizacjach. Dzięki szczegółowym omówieniom i licznym przykładom ugruntuje i zaktualizuje swoją wiedzę.
Znajomość aktualnych przepisów pozwoli uczestnikowi uniknąć niekorzystnych konsekwencji, związanych z brakiem wypełniania ciążących na nim obowiązków prawno-podatkowych.
- Główni księgowi,
- dyrektorzy finansowi,
- prezesi,
- pracownicy księgowości,
- właściciele firm
Program szkolenia
I. Podatek minimalny
1. Podatek minimalny. Czym jest i kogo dotyczy?
2. Ustalanie straty podatkowej i poziomu rentowności. Zasady korygowania przychodów i kosztów dla celów ustalania straty podatkowej i poziomu rentowności.
3. Próg rentowności dla podatkowych grup kapitałowych.
4. Wyłączenia podmiotowe – omówienie na przykładach.
5. Koszty pracownicze a podatek minimalny.
6. Przychody zwolnione a podatek minimalny.
7. Udział w spółkach osobowych i w konsorcjum a podatek minimalny.
8. Podatek minimalny a ceny regulowane.
9. Działalność w SSE.
10. Podmioty rozpoczynające działalność gospodarczą. Wyłączenia.
11. Ustalenie podstawy opodatkowania:
•Metoda podstawowa. Kalkulacja elementów składowych. Przykłady
•Metoda uproszczona. Przykład liczbowy
•Odliczenia od podstawy opodatkowania
12. Stawka podatku. Termin zapłaty. Prezentacja w zeznaniu rocznym.
13. Odliczenia od podstawowego CIT.
14. Możliwość odzyskania minimalnego podatku dochodowego.
15. Szczególne przypadki wynikające z wydawanych interpretacji indywidualnych.
16. Umowa o współdziałaniu jako uniknięcie podatku minimalnego – rozwiązanie dla wybranych podatników.
II. Podatek od przerzuconych dochodów
1. Czym jest podatek od przerzuconych dochodów i kogo dotyczy?
2. Pojęcie przerzuconych dochodów.
3. Jakie wydatki podatnika uznane są za przerzucone dochody?
4. Warunki uznania ponoszonych wydatków za przerzucone dochody.
5. Znaczenie stawki podatku w kraju rezydencji kontrahenta powiązanego.
6. Podstawa opodatkowania podatkiem od przerzuconych dochodów.
7. Podatnik podatku od przerzuconych dochodów. Stawka podatku. Termin zapłaty.
8. Pomniejszenia podatku od przerzuconych dochodów. Ograniczenia.
9. Wyłączenia stosowania opodatkowania podatkiem od przerzuconych dochodów.
10. Położony na terytorium Polski zakład nierezydenta, a podatek od przerzuconych dochodów.
11. Objaśnienia podatkowe.
III. JPK_CIT - obowiązek przesyłania ksiąg do organu podatkowego, według najnowszego rozporządzenia MF z dnia 16 sierpnia 2024.
1. Harmonogram wprowadzania obowiązku przesyłania ksiąg.
2. Dane, o które należy uzupełnić księgi rachunkowe:
•Konieczność znaczników identyfikujących konta ksiąg rachunkowych.
•Numer identyfikujący fakturę w KSeF.
•Dane identyfikacyjne kontrahenta podatnika.
•Dane dotyczące nabycia, wytworzenia lub wykreślenia majątku trwałego.
•Wykazywanie w księgach różnic między wynikiem podatkowym i bilansowym.
•Wykazywane wysokości i rodzaju dochodu opodatkowanego estońskim CIT.
IV. Wybrane zmiany planowane od 2025 r.
1. Podatek od nieruchomości - nowa definicja budynku i budowli.
2. Inne zmiany w podatku od nieruchomości.
3. Zmiany w katalogu wydatków kwalifikowanych w uldze B+R.
V. Aktualne stanowiska organów podatkowych. Wyroki sądów administracyjnych
1.Tezy wynikające z najnowszych orzeczeń sądów administracyjnych
•Koszty uzyskania przychodów.
•Podatek u źródła – dywidendy, odsetki, należności licencyjne.
•Podatek u źródła – usługi ubezpieczenia.
•Beneficjent rzeczywisty.
•Imprezy integracyjne z pracownikami na B2B jako koszty reprezentacji.
•Wydatki na nabycie robotów przemysłowych.
2. Najnowsze interpretacje ogólne
•Zawiadomienie o wyborze opodatkowania ryczałtem od dochodów spółek przed upływem przyjętego przez podatnika roku podatkowego.
•Interpretacja ogólna dotycząca ulgi B+R.
3.Najciekawsze interpretacje indywidualne
•Dokumentowanie kosztów uzyskania przychodów z działalności nierejestrowanej.
•Opłata z tytułu polubownego rozwiązania umowy najmu jako koszt uzyskania przychodów.
•Inne przypadki.
Czas trwania
10.00-15.00
Forma zajęć
Terminy i miejsca
To szkolenie nie ma aktualnych terminów. Wyślij zapytanie o nowe terminy bądź zapisz na powiadomienia o nowych terminach.
Rejestracja
- zniżkę 5% przy zgłoszeniu za pośrednictwem Eventis.pl (cena standardowa 529 zł)
- udział w zajęciach
- materiały szkoleniowe w wersji elektronicznej
- certyfikat uczestnictwa
Wydarzenie nieaktualne. Wypełnij formularz, aby zapytać o nowe terminy.
Najczęściej zadawane pytania
Płatności należy dokonać na trzy dni przed terminem szkolenia na konto:
mBank 90 1140 2017 0000 4102 0433 7598
W temacie przelewu prosimy o wpisanie daty i tematu szkolenia.
Na podstawie dokonanej płatności wysyłamy Państwu na podany w zgłoszeniu adres e-mailowy WYGENEROWANY INDYWIDUALNIE DLA KAŻDEGO UCZESTNIKA LINK DOSTĘPOWY.
Licencja i indywidualnie wygenerowany link aktywacyjny obejmuje dostęp do szkolenia tylko i wyłącznie dla jednej osoby.
Jeżeli chcecie Państwo udostępnić szkolenie większej liczbie osób - należy wykupić dodatkowe linki aktywacyjne.
Firma CRZ SENEKA zastrzega sobie prawo do weryfikacji ilości uczestników z wykupionym, indywidualnym dostępem do szkolenia w trakcie jego trwania.
Uczestnicy otrzymują imienne zaświadczenie ukończenia szkolenia, które wysyłamy w formie elektronicznej.
Rezygnacja z udziału powinna nastąpić w formie pisemnej (e-mail) najpóźniej na 3 dni robocze przed szkoleniem.
Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia 100% kosztów. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.
Rezygnacja telefoniczna nie jest respektowana.
- Nazwa firmy: Centrum Rozwoju Zawodowego SENEKA S.C.
- Ulica i nr: Dąbrowskiego 40
- Kod pocztowy: 65-021
- Miejscowość: Zielona Góra
- Numer NIP: 9730814671
Masz pytania? Napisz do nas
Wypełnij formularz
Dane kontaktowe
Organizator
