Szkolenie

Podatek VAT od podstaw w 2020 r. z uwzględnieniem ostatnich zmian w przepisach oraz planowanych nowelizacji

O szkoleniu

Przedmiotem zajęć będą reguły stosowania podatku VAT. Omówimy reguły powstawania obowiązku podatkowego w praktyce, reguły dotyczące faktur. Odpowiemy na pytania dotyczące samochodu w firmie a rozliczeń podatku VAT. Omówimy także echanizm Split Payment. Przedstawimy wymogi dotyczące kas rejestrujących. Podamy podstawowe informacje odnoszące się wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów, a także wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT), eksport oraz import. Omówimy zmiany w zakresie podatku od towarów i usług.
Kto powinien wziąć udział?

właścicieli firm, osoby zaczynające pracę w działach księgowości

Program szkolenia

  1. Zagadnienia wstępne:
    • zakres czynności opodatkowanych w podatku od towarów i usług,
    • zdarzenia niepodlegające opodatkowaniu np. odszkodowania,
    • pojęcie podatnika podatku VAT – kto jest traktowany jako podatnik?
  2. Reguły powstawania obowiązku podatkowego w praktyce:
    • moment wykonania usługi – zasady ustalania,
    • sposób określania daty dokonania dostawy/wykonania usługi,
    • zaliczka, zadatek a obowiązek podatkowy,
    • sytuacja szczególne (m.in. dzierżawa, najem, media),
    • transakcje na przełomie miesięcy – reguły postępowania.
  3. Przedmiot opodatkowania:
    • stawki podatku od towarów i usług (podstawowa, obniżona),
    • warunki korzystania ze zwolnień,
    • planowane zmiany.
  4. Zasady odliczania podatku naliczonego:
    • przesłanki skorzystania z prawa do odliczenia podatku naliczonego,
    • terminy odliczenia,
    • odliczenie przez korektę deklaracji podatkowej,
    • sytuacje, w których nie jest możliwe skorzystanie z prawa do odliczenia podatku naliczonego.
  5. Reguły dotyczące faktur:
    • terminy wystawiania faktur,
    • elementy faktury,
    • faktury zaliczkowe, faktury proforma, duplikaty faktur,
    • zasady wystawiania faktur korygujących oraz not korygujących,
    • korekty in plus i in minus – zasady rozliczania,
    • potwierdzenie odbioru faktury korygującej,
    • anulowanie faktury.
  6. Faktur elektronicznych w praktyce:
    • niezbędne wymogi stosowania faktur elektronicznych,
    • sposób wystawiania i przesyłania faktur elektronicznych oraz faktur korygujących w formie elektronicznej,
    • potwierdzenie odbioru korekty przesłanej w formie elektronicznej.
  7. Samochody w firmie a podatek VAT
    • zasady odliczenia podatku – kiedy 50% a kiedy 100%?
    • samochód na cele prywatne a podatek VAT,
    • zasady prowadzenia ewidencji przebiegu.
  8. Co trzeba wiedzieć o mechanizmie Split payment (podzielonej płatności)?:
    • podmioty zobowiązane do stosowania Split payment,
    • mechanizm podzielonej płatności u podmiotu dokonującego zapłaty,
    • Split payment u podmiotu otrzymującego zapłatę,
    • korzyści wynikające ze stosowania podzielonej płatności,
    • zagrożenia związane ze stosowaniem Split payment,
    • obowiązkowa podzielona płatność – jakie branże i od kiedy są nią objęte?
  9. Najważniejsze wymogi dotyczące kas rejestrujących:
    • zakres obowiązku stosowania kas rejestrujących,
    • zwolnienia z obowiązku stosowania kas rejestrujących,
    • od kiedy należy przesyłać dane do Centralnego Repozytorium Kas?
  10. Podstawowe informacje odnoszące się wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów (WDT):
    • definicja WDT,
    • moment powstania obowiązku podatkowego,
    • zaliczki na poczet WDT (zasady rozliczania),
    • podstawa opodatkowania WDT,
    • warunki stosowania stawki VAT 0% z uwzględnieniem zmian obowiązujących od 1.01.2020 r.
  11. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT) – najważniejsze zagadnienia:
    • pojęcie WNT,
    • obowiązek podatkowy – znaczenie daty wystawienia faktury,
    • reguły rozliczania zaliczek na poczet WNT,
    • podstawa opodatkowania w WNT,
    • kurs po jakim należy przeliczać należności wyrażone w walucie obcej.
  12. Eksport towarów od podstaw:
    • definicja eksportu towarów,
    • eksport bezpośredni i pośredni,
    • obowiązek podatkowy,
    • zaliczki w eksporcie,
    • podstawa opodatkowania,
    • warunki dokumentowania prawa do stawki 0 %.
  13. Import i eksport usług w praktyce:
    • pojęcie importu i eksportu usług,
    • omówienie definicji podatnika stosowanej na potrzeby importu usług,
    • miejsce świadczenia usług transgranicznych – reguły ogólne,
    • szczególne przypadki określania miejsca świadczenia,
    • zasady powstawania obowiązku podatkowego w imporcie i eksporcie usług,
    • podstawa opodatkowania w imporcie usług/eksporcie usług,
    • usługi ciągłe w imporcie usług/eksporcie usług.
  14. Zasady stosowania tzw. ulgi na złe długi w 2020 r.
  15. Pozostałe zmiany w zakresie podatku od towarów i usług:
    • tzw. biała lista podatników – prawa i obowiązki z nią związane,
    • reguły wystawiania faktur w oparciu o paragony – czy zawsze konieczny jest NIP nabywcy na paragonie?
  16. Panel dyskusyjny – pytania, odpowiedzi, dyskusja, konsultacje.

Czas trwania

1 dzień

Prelegenci

Cytat

Piotr Paszek

Doradca podatkowy, prawnik, Kierownik Zespołu ds. VAT i Akcyzy w ECDDP Sp. z o.o., specjalizuje się w zakresie podatku akcyzowego, podatku VAT, a także prawa energetycznego, posiada bogate doświadczenie w zakresie optymalizacji podatkowej przedsiębiorstw z wielu branż, autor publikacji z zakresu prawa podatkowego dotyczących między innymi podatku VAT, jak również podatku akcyzowego, odniósł wiele sukcesów reprezentując przedsiębiorców w postępowaniach przed organami podatkowymi oraz sądami administracyjnymi, doświadczony wykładowca tematyki podatkowej, ze szczególnym uwzględnieniem podatku akcyzowego oraz podatku VAT.

Gdzie i kiedy

Warszawa 10 grudnia 2020
Golden Floor

02-326 Warszawa

al. Jerozolimskie 123A

woj. mazowieckie

Gdzie i kiedy

Kraków 4 grudnia 2020
brak danych

Kraków

woj. małopolskie

Gdzie i kiedy

Gdańsk 27 listopada 2020
brak danych

Gdańsk

woj. pomorskie

Zapisz się

Cena 1
zł + 23% VAT za osobę
540 PLN
Cena zawiera:
  • materiały szkoleniowe, notatnik i długopis, przerwy kawowe, lunch, certyfikat
Zapisz się

Organizator

Russell Bedford Poland Akademia Sp. z o.o.
02-017 Warszawa
al. Jerozolimskie 123A
woj. mazowieckie
FAQ

Najczęściej zadawane pytania

Prosimy o przejście do sekcji Zapisz się, aby wypełnić formularz zgłoszenia w wydarzeniu. Po jego wysłaniu organizator skontaktuje się celem potwierdzenia przyjęcia zgłoszenia i przekazania szczegółów organizacyjnych.

Prosimy o wypełnienie formularza zgłoszenia dostępnego na górze strony. Po jego otrzymaniu skontaktujemy się, aby potwierdzić zgłoszenie i przekazać wszystkie informacje organizacyjne.


Kontakt

Masz pytania? Napisz do nas

Wypełnij formularz

Uzupełnij pole
Wybierz termin wydarzenia
Uzupełnij pole
Uzupełnij pole
Uzupełnij wiadomość
Potwierdź, że nie jesteś botem.
Musisz zaakceptować regulamin.

Dane kontaktowe

Russell Bedford Poland Akademia Sp. z o.o.
02-017 Warszawa al. Jerozolimskie 123A
Darmowy biuletyn informacyjny

Zapisz się do newslettera i otrzymuj powiadomienia o nowych wydarzeniach!