O szkoleniu
Przedmiotem zajęć będą reguły stosowania podatku VAT. Omówimy reguły powstawania obowiązku podatkowego w praktyce, reguły dotyczące faktur. Odpowiemy na pytania dotyczące samochodu w firmie a rozliczeń podatku VAT. Omówimy także echanizm Split Payment. Przedstawimy wymogi dotyczące kas rejestrujących. Podamy podstawowe informacje odnoszące się wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów, a także wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT), eksport oraz import. Omówimy zmiany w zakresie podatku od towarów i usług.
Kto powinien wziąć udział?
właścicieli firm, osoby zaczynające pracę w działach księgowości
Program szkolenia
- Zagadnienia wstępne:
- zakres czynności opodatkowanych w podatku od towarów i usług,
- zdarzenia niepodlegające opodatkowaniu np. odszkodowania,
- pojęcie podatnika podatku VAT – kto jest traktowany jako podatnik?
- Reguły powstawania obowiązku podatkowego w praktyce:
- moment wykonania usługi – zasady ustalania,
- sposób określania daty dokonania dostawy/wykonania usługi,
- zaliczka, zadatek a obowiązek podatkowy,
- sytuacja szczególne (m.in. dzierżawa, najem, media),
- transakcje na przełomie miesięcy – reguły postępowania.
- Przedmiot opodatkowania:
- stawki podatku od towarów i usług (podstawowa, obniżona),
- warunki korzystania ze zwolnień,
- planowane zmiany.
- Zasady odliczania podatku naliczonego:
- przesłanki skorzystania z prawa do odliczenia podatku naliczonego,
- terminy odliczenia,
- odliczenie przez korektę deklaracji podatkowej,
- sytuacje, w których nie jest możliwe skorzystanie z prawa do odliczenia podatku naliczonego.
- Reguły dotyczące faktur:
- terminy wystawiania faktur,
- elementy faktury,
- faktury zaliczkowe, faktury proforma, duplikaty faktur,
- zasady wystawiania faktur korygujących oraz not korygujących,
- korekty in plus i in minus – zasady rozliczania,
- potwierdzenie odbioru faktury korygującej,
- anulowanie faktury.
- Faktur elektronicznych w praktyce:
- niezbędne wymogi stosowania faktur elektronicznych,
- sposób wystawiania i przesyłania faktur elektronicznych oraz faktur korygujących w formie elektronicznej,
- potwierdzenie odbioru korekty przesłanej w formie elektronicznej.
- Samochody w firmie a podatek VAT
- zasady odliczenia podatku – kiedy 50% a kiedy 100%?
- samochód na cele prywatne a podatek VAT,
- zasady prowadzenia ewidencji przebiegu.
- Co trzeba wiedzieć o mechanizmie Split payment (podzielonej płatności)?:
- podmioty zobowiązane do stosowania Split payment,
- mechanizm podzielonej płatności u podmiotu dokonującego zapłaty,
- Split payment u podmiotu otrzymującego zapłatę,
- korzyści wynikające ze stosowania podzielonej płatności,
- zagrożenia związane ze stosowaniem Split payment,
- obowiązkowa podzielona płatność – jakie branże i od kiedy są nią objęte?
- Najważniejsze wymogi dotyczące kas rejestrujących:
- zakres obowiązku stosowania kas rejestrujących,
- zwolnienia z obowiązku stosowania kas rejestrujących,
- od kiedy należy przesyłać dane do Centralnego Repozytorium Kas?
- Podstawowe informacje odnoszące się wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów (WDT):
- definicja WDT,
- moment powstania obowiązku podatkowego,
- zaliczki na poczet WDT (zasady rozliczania),
- podstawa opodatkowania WDT,
- warunki stosowania stawki VAT 0% z uwzględnieniem zmian obowiązujących od 1.01.2020 r.
- Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT) – najważniejsze zagadnienia:
- pojęcie WNT,
- obowiązek podatkowy – znaczenie daty wystawienia faktury,
- reguły rozliczania zaliczek na poczet WNT,
- podstawa opodatkowania w WNT,
- kurs po jakim należy przeliczać należności wyrażone w walucie obcej.
- Eksport towarów od podstaw:
- definicja eksportu towarów,
- eksport bezpośredni i pośredni,
- obowiązek podatkowy,
- zaliczki w eksporcie,
- podstawa opodatkowania,
- warunki dokumentowania prawa do stawki 0 %.
- Import i eksport usług w praktyce:
- pojęcie importu i eksportu usług,
- omówienie definicji podatnika stosowanej na potrzeby importu usług,
- miejsce świadczenia usług transgranicznych – reguły ogólne,
- szczególne przypadki określania miejsca świadczenia,
- zasady powstawania obowiązku podatkowego w imporcie i eksporcie usług,
- podstawa opodatkowania w imporcie usług/eksporcie usług,
- usługi ciągłe w imporcie usług/eksporcie usług.
- Zasady stosowania tzw. ulgi na złe długi w 2020 r.
- Pozostałe zmiany w zakresie podatku od towarów i usług:
- tzw. biała lista podatników – prawa i obowiązki z nią związane,
- reguły wystawiania faktur w oparciu o paragony – czy zawsze konieczny jest NIP nabywcy na paragonie?
- Panel dyskusyjny – pytania, odpowiedzi, dyskusja, konsultacje.
Czas trwania
1 dzień
Prelegenci
Piotr Paszek
Doradca podatkowy, prawnik, Kierownik Zespołu ds. VAT i Akcyzy w ECDDP Sp. z o.o., specjalizuje się w zakresie podatku akcyzowego, podatku VAT, a także prawa energetycznego, posiada bogate doświadczenie w zakresie optymalizacji podatkowej przedsiębiorstw z wielu branż, autor publikacji z zakresu prawa podatkowego dotyczących między innymi podatku VAT, jak również podatku akcyzowego, odniósł wiele sukcesów reprezentując przedsiębiorców w postępowaniach przed organami podatkowymi oraz sądami administracyjnymi, doświadczony wykładowca tematyki podatkowej, ze szczególnym uwzględnieniem podatku akcyzowego oraz podatku VAT.
Terminy i miejsca
To szkolenie nie ma aktualnych terminów. Wyślij zapytanie o nowe terminy bądź zapisz na powiadomienia o nowych terminach.
Golden Floor
02-326 Warszawa
al. Jerozolimskie 123A
woj. mazowieckie
brak danych
Kraków
woj. małopolskie
brak danych
Gdańsk
woj. pomorskie
Rejestracja
Wybierz termin:
Cena 1
zł + 23% VAT za osobę
540
zł
Cena zawiera:
- materiały szkoleniowe, notatnik i długopis, przerwy kawowe, lunch, certyfikat
Zapisz się
Wydarzenie nieaktualne. Wypełnij formularz, aby zapytać o nowe terminy.
Organizator
Russell Bedford Poland Akademia Sp. z o.o.
02-017 Warszawa
al. Jerozolimskie 123A
woj. mazowieckie
FAQ
Najczęściej zadawane pytania
Prosimy o przejście do sekcji
Zapisz się, aby
wypełnić formularz zgłoszenia w wydarzeniu. Po jego wysłaniu organizator skontaktuje
się celem potwierdzenia przyjęcia zgłoszenia i przekazania szczegółów organizacyjnych.
Prosimy o wypełnienie formularza zgłoszenia dostępnego na górze strony. Po jego otrzymaniu skontaktujemy się, aby potwierdzić zgłoszenie i przekazać wszystkie informacje organizacyjne.
Najszybszym sposobem kontaktu z organizatorem i uzyskania dodatkowych informacji jest
wypełnienie formularza kontaktowego.
Możesz też zadzwonić do organizatora.
Kontakt
Masz pytania? Napisz do nas
Wypełnij formularz
Dane kontaktowe
Russell Bedford Poland Akademia Sp. z o.o.
02-017 Warszawa
al. Jerozolimskie 123A
Powiadomienia o nowych terminach