O szkoleniu
Szkolenie przygotowuje do prawidłowego rozliczania podatków w obrocie międzynarodowym w szczególności: opodatkowania transakcji zagranicznych, opodatkowanie usług, procedura OSS, podatek u źródła, umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania.
Korzyści ze szkolenia:
- zapoznanie się z nowymi przepisami
- przygotowanie do wdrożenia zmian w firmie
- przygotowanie do modyfikacji współpracy z klientami (dot. biur rachunkowych)
- praktyczne wskazówki
- interaktywna formuła
Efekty uczenia się:
- Uczestnik prawidłowo definiuje zakres zmian w rozliczaniu podatków w obrocie międzynarodowy (towarów i usług) , naliczania podatku u żródła.
- prawidłowo rozlicza i prowadzi dokumentację związaną z rozliczaniem towarów i usług , podatku u źródła w obrocie międzynarodowym.
Szkolenie skierowane jest do dyrektorów finansowych, głównych księgowych oraz pracowników działów księgowych firm, pracowników biur rachunkowych, wolnych zawodów (radców prawnych, adwokatów), innych osób chcących poszerzyć swoją wiedzę i umiejętności. Brak wymagań co do stażu pracy.
Program szkolenia
Dzień 1
Obrót międzynarodowy - transakcje wewnątrzwspólnotowe – WDT/WNT, eksport, import – informacje podsumowujące – deklaracje, ewidencje – ujmowanie transakcji w ewidencji / JPK_V7– transakcje łańcuchowe
1. Terytorialność podatku VAT. Miejsce opodatkowania dostaw towarów. Transakcje łańcuchowe
2. Transakcje wewnątrzwspólnotowe - obrót towarowy wewnątrzwspólnotowy
a) WDT – wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów
b) WNT – wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów
c) System wymiany informacji VIES - informacje uzyskiwane z systemu a rozliczenie WDT i WNT
3. Transakcje z krajami spoza UE - obrót towarowy pozawspólnotowy:
a) Eksport towarów
b) Import towarów
4. Pakiet e-commerce:
a) wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów na odległość (WSTO)
b) Sprzedaż na odległość towarów importowanych (SOTI)
c) Procedura szczególna rozliczeń w systemie VAT-OSS
d) Procedura szczególna rozliczeń w systemie VAT-OSS
e) Podmiot ułatwiający – obowiązki operatorów interfejsów elektronicznych
5. Świadczenia nieopłatne a międzynarodowy obrót towarowy:
a) przekazywanie nieodpłatnie towarów poza granice kraju - kontrahentom z innych krajów członkowskich lub z krajów trzecich,
b) import oraz wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów otrzymanych nieodpłatnie.
6. Obowiązki rejestracyjne i sprawozdawcze podatnika
Dzień 2
Podatek od towarów i usług – usługi w obrocie międzynarodowym / pakiet e-commerce
1. Terytorialność podatku VAT. Miejsce świadczenia usług.
a) zasady ogólne ustalania miejsca opodatkowania (przepisy krajowe art. 28a-28o i orzecznictwo TSUE)
2. „Eksport” usług
3. Import usług
4. Podstawa opodatkowania – przeliczanie transakcji po odpowiednim kursie
5. Obowiązki rejestracyjne / sprawozdawcze / raportowanie
6. Procedura OSS dla wybranych usług
7. Pakiet e-commerce
Dzień 3
Podatek u źródła - uregulowania prawa krajowego, prawa europejskiego, umów o unikaniu podwójnego opodatkowania w oparciu o komentarz do Modelu Konwencji OECD
1. Konstrukcja podatku u źródła - uregulowania wewnętrznego prawa podatkowego
2. Certyfikat rezydencji
3. Przesłanka dochowania należytej staranności od 2019 roku po modyfikacjach z 2022 roku
4. Ogólna charakterystyka umów o unikaniu podwójnego opodatkowania
5. Wprowadzenie - międzynarodowe prawo podatkowe a wspólnotowe prawo podatkowe
6. Opodatkowanie dochodów przedsiębiorcy, zakładu, innych dochodów – zasady rozdzielania kategorii dochodów (wyszczególnienie tzw. dochodów biernych)
7. Opodatkowanie odsetek
8. Opodatkowanie należności licencyjnych
9. Zwolnienie od opodatkowania podatkiem u źródła należności odsetkowych i licencyjnych z art. 21 ust. 3 updop
10. Opodatkowanie świadczeń niematerialnych
11. Opodatkowanie dywidend i innych przychodów z tytułu udziału w zyskach osób prawnych
12. Opodatkowanie przychodów osób fizycznych
13. Opodatkowanie zysków zakładów- działalność prowadzona przez nierezydenta na terytorium RP
14. Obowiązki dokumentacyjne i sprawozdawcze związane z wypłatą należności za granicę (CIT-10Z, PIT-8AR, IFT1/1R, IFT2/2R)
Czas trwania
Szkolenie odbywa się w godzinach: 8:30-14:30
Zapeniamy 18 godzin lekcyjnych szkolenia
Prelegenci

Prawnik, doradca podatkowy (nr wpisu 10987), trener i wykładowca z prawa podatkowego; specjalizacja: podatek od towarów i usług, podatek dochodowy od osób prawnych, podatek dochodowy od osób fizycznych.
Prowadzący własną kancelarię doradztwa podatkowego. Poprowadzonych przeszło 1700 szkoleń otwartych i zamkniętych.
Autor licznych publikacji prasowych i książkowych („Samochód w działalności gospodarczej”, „Podatki w branży farmaceutycznej”, „Opodatkowanie obrotu walutami kryptograficznymi”, „Egzamin na doradcę podatkowego”, i inne).
Terminy i miejsca
Zapoznaj się z aktualnymi terminami tego szkolenia bądź zapisz na powiadomienia o nowych terminach.
1/dysponujemy własną platformą OTP BBB version kompilacja 862.
2/wymagania sprzętowe – komputer/laptop lub inne urządzanie do zdalnej komunikacji wbudowana lub zewnętrzna kamera oraz mikrofon
3/nie ma wymogów co do łącza rekomendujemy prędkość 3/1,5 MB na sekundę
4/ niezbędne oprogramowanie – przeglądarka MOZILLA FIREFOX LUB GOOGLE CHROME
5/ okres ważności linku – dzień odbywania się szkolenia (szkolenie w czasie rzeczywistym)
6) generowany jest plik aktywności (rejestr czasu logowania i wylogowania się uczestników) w celu kontroli/audytu przez jednostkę kontrolną oraz wizerunek uczestnika jak wymaga tego regulamin.
7) JEŚŁI WYMAGA TEGO REGULAMIN JEDNOSTKI FINANSUJĄCEJ SZKOLENIE JEST NAGRYWANE
1/dysponujemy własną platformą OTP BBB version kompilacja 862.
2/wymagania sprzętowe – komputer/laptop lub inne urządzanie do zdalnej komunikacji wbudowana lub zewnętrzna kamera oraz mikrofon
3/nie ma wymogów co do łącza rekomendujemy prędkość 3/1,5 MB na sekundę
4/ niezbędne oprogramowanie – przeglądarka MOZILLA FIREFOX LUB GOOGLE CHROME
5/ okres ważności linku – dzień odbywania się szkolenia (szkolenie w czasie rzeczywistym)
6) generowany jest plik aktywności (rejestr czasu logowania i wylogowania się uczestników) w celu kontroli/audytu przez jednostkę kontrolną oraz wizerunek uczestnika jak wymaga tego regulamin.
7) JEŚŁI WYMAGA TEGO REGULAMIN JEDNOSTKI FINANSUJĄCEJ SZKOLENIE JEST NAGRYWANE
1/dysponujemy własną platformą OTP BBB version kompilacja 862.
2/wymagania sprzętowe – komputer/laptop lub inne urządzanie do zdalnej komunikacji wbudowana lub zewnętrzna kamera oraz mikrofon
3/nie ma wymogów co do łącza rekomendujemy prędkość 3/1,5 MB na sekundę
4/ niezbędne oprogramowanie – przeglądarka MOZILLA FIREFOX LUB GOOGLE CHROME
5/ okres ważności linku – dzień odbywania się szkolenia (szkolenie w czasie rzeczywistym)
6) generowany jest plik aktywności (rejestr czasu logowania i wylogowania się uczestników) w celu kontroli/audytu przez jednostkę kontrolną oraz wizerunek uczestnika jak wymaga tego regulamin.
7) JEŚŁI WYMAGA TEGO REGULAMIN JEDNOSTKI FINANSUJĄCEJ SZKOLENIE JEST NAGRYWANE
Rejestracja
- udział w zajęciach
- materiały szkoleniowe w wersji elektronicznej
- certyfikat uczestnictwa
- bezpłatne anulowanie zgłoszenia do 7 dni przed terminem
- konsultacje indywidualne
Brak miejsc. Wypełnij formularz, aby zapytać o nowe terminy.
Termin nieaktualny. Wybierz inny termin powyżej, bądź wypełnij formularz, aby zapytać o planowane nowe terminy.
Organizator

Najczęściej zadawane pytania
Wsrunkiem uczestnictwa jest przesłanie formularza zamówienia. Płatność dokonujemy po otrzymaniu zaproszenia wraz z fakturą.
Wszystkie szkolenia prezentowane na naszej stronie jak również szkolenia wewnętrzne dedykowane mogą być realizowane z dofinansowaniem.
Masz pytania? Napisz do nas
