O szkoleniu
Powiedzieć, że rok 2022 był przełomowy w zakresie podatków, to jak nic nie powiedzieć. Polski Ład przyczynił się do wielu zmian w przepisach podatkowych i przysporzył sporo zmartwień podatnikom. Początek roku 2023 to okres raportowania rozliczeń podatkowych za 2022. Celem szkolenia jest omówienie najczęstszych problemów w zakresie rozliczania CIT za 2022 w sposób pozwalający właściwie ująć te zagadnienia w deklaracjach. Ponadto, na szkoleniu omówimy ogólne zasady rocznego rozliczenia CIT, które od lat są najgorętszymi tematami. Prowadzącą szkolenie będzie Pani Małgorzata Kucewicz, doradczyni podatkowa i doświadczona menedżerka podatkowa z ponad 12-letnim doświadczeniem w branży consultingowej posiadająca wiedzę nie tylko teoretyczną, ale również bogate doświadczenie praktyczne.
Nasze szkolenia kierujemy więc zarówno do prawników, którzy na co dzień mają styczność z kwestiami podatkowymi, jak i dla członków zarządów, pracowników działów finansowych i wszystkich tych, którzy w związku z wykonywaną pracą mają do czynienia z problemami podatkowymi i pragną je lepiej zrozumieć.
Program szkolenia
1. Rozliczenie przychodów na przełomie roku
- Moment rozpoznania przychodu
- Źródła przychodów w CIT –omówienie zasad klasyfikacji i najnowszej praktyki
- Właściwe ujęcie otrzymanych zaliczek
- Przychody w naturze
- Nieodpłatne świadczenie, bonusy i rabaty
- Korekta przychodów
2. Rozliczenie kosztów na przełomie roku
- Moment rozpoznania kosztów
- Odroczone rozpoznanie kosztów vs. NKUP
- Rozliczanie kosztów w czasie
- Koszty bezpośrednie i pośrednie
- Szczególne zasady rozpoznawania wynagrodzenia pracowników oraz składki na ubezpieczenia społeczne
- Dokumentowanie kosztów
- Koszty zapomniane –biała lista w CIT i zyski zatrzymane
3. Specyfika rozliczenia zamknięcia roku 2022 dla celów CIT
WHT –zasady i mechanizmy poboru podatku od 2022 r.
Podatek od przerzuconych dochodów –na jakie ryzyka narażeni są podatnicy?
Koszty finansowania dłużnego -nowe istotne ograniczenia w zakresie rozpoznania kosztów finansowania dłużnego w kosztach podatkowych
Uchylenie art. 15e ustawy CIT i jego skutki (koszty usług niematerialnych / licencji na rzecz do podmiotów powiązanych)
Reorganizacje –zmiany zasad dotyczących podatkowej neutralności połączeń i wymiany udziałów
Amortyzacja nieruchomości –omówienie nowych zasad
Ulgi podatkowe związane z działalnością „innowacyjną”:
- ulga na robotyzację
- ulga na prototyp
- ulga na pracowników innowacyjnych
- rozszerzenie ulgi B+R
- Pozostałe nowe ulgi podatkowe:
- Ulga na ekspansję
- Ulga związana ze wspieraniem sportu / instytucji kultury
- Ulga na konsolidację
- Polska Spółka Holdingowa –omówienie głównych korzyści związanych z utworzeniem PSH
Porozumienie inwestycyjne –nowy instrument zabezpieczający (wprowadzone przepisami Ordynacji podatkowej, natomiast istotne w kontekście wszystkich podatków.
Czas trwania
Prelegenci
Małgorzata Kucewicz
Małgorzata jest doświadczonym menadżerem podatkowym z ponad 12-letnim doświadczeniem w branży consultingowej, a także grupowym Tax Managerem w międzynarodowej grupie kapitałowej. Doradza największym podmiotom w Polsce i UE, ze szczególnym uwzględnieniem sektora finansowego. Specjalizuje się w doradztwie korporacyjnym CIT, WHT, VAT, budowaniu procesów, wdrażaniu narzędzi podatkowych, restrukturyzacjach podatkowych, doradztwie transakcyjnym, także w obszarach związanych z raportowaniem schematów podatkowych. Małgorzata jest również doradcą podatkowym i radcą prawnym, a także współautorką Komentarza do Konwencji Modelowej OECD pod red. prof. B. Brzezińskiego. Ma ogromne doświadczenie w prowadzeniu szkoleń o tematyce podatkowej.
Terminy i miejsca
To szkolenie nie ma aktualnych terminów. Wyślij zapytanie o nowe terminy bądź zapisz na powiadomienia o nowych terminach.
Rejestracja
- udział w zajęciach
- materiały szkoleniowo-konferencyjne
- certyfikat uczestnictwa
Wydarzenie nieaktualne. Wypełnij formularz, aby zapytać o nowe terminy.
Organizator
Najczęściej zadawane pytania
Prosimy o wypełnienie formularza zgłoszenia dostępnego na górze strony. Po jego otrzymaniu skontaktujemy się, aby potwierdzić zgłoszenie i przekazać wszystkie informacje organizacyjne.
Masz pytania? Napisz do nas
