O szkoleniu
- doradców podatkowych
- księgowych
- właścicieli firm
- osób zajmujących się w firmie rozliczaniem podatków lub przygotowaniem dokumentacji rozliczeniowej
- wszystkich zainteresowanych zmianami w podatku CIT
Program szkolenia
Wprowadzenie ulgi na złe długi w podatkach dochodowych od 1.1.2020r.:
- rodzaje transakcji objęte korektą,
- obowiązki dłużnika i uprawnienia wierzyciela,
- korekta dochodu lub straty podatkowej,
- korygowanie w oderwaniu od momentu powstania przychodu i potrącenia kosztu,
- jak obliczać termin dokonania korekty (kiedy ustawowe terminy płatności zastępują terminy umowne),
- warunki zastosowania nowych przepisów,
- kiedy rozliczyć korektę w ujęciu rocznym, a kiedy przy obliczaniu zaliczek na podatek,
- transakcje między podmiotami powiązanymi,
- przepisy przejściowe
- zwolnienie z obowiązku podwyższenia dochodu w ramach tzw. ulgi na złe długi w związku z COVID-19
Skutki błędnej płatności od 1.1.2020 r. za faktury VAT:
- weryfikacja rachunków bankowych kontrahentów,
- skutki płatności za faktury VAT na rachunek bankowy nieujęty w wykazie podatników (korekta kosztów pośrednich, bezpośrednich, odpisów amortyzacyjnych),
- uchylenie się od negatywnych skutków regulacji poprzez zawiadomienie organu podatkowego kontrahenta (zasady składania zawiadomienia)
- przychód przy transakcjach związanych z przenoszeniem wierzytelności wynikających z faktur VAT,
- płatności na rzecz podmiotów pośredniczących przy zapłacie (np. faktoring)
- przepisy przejściowe,
- projekt zmian – ściślejsze powiązanie metody podzielonej płatności z białą listą podatników VAT
- nowy termin na złożenie ZAW-NR w okresie obowiązywania stanu zagrożenia epidemicznego i stanu epidemii ogłoszonych w związku z COVID-19.
Skutki braku zastosowania obowiązkowego split payment od 1.1.2020 r.:
- nowy załącznik 15 (towary i usługi) obligujący do stosowania mechanizmu split payment,
- utrata kosztów podatkowych, w tym odpisów amortyzacyjnych w razie błędnej zapłaty; wyjątki,
- płatności na rzecz podmiotów pośredniczących przy zapłacie (np. faktoring),
- płatności za zobowiązania zajęte w trybie egzekucyjnym,
- kompensata, a potrącenie przy obowiązkowym split payment ¬– ryzyko podatkowe na gruncie CIT,
- przepisy przejściowe.
Podatek u źródła – nowe zasady obowiązujące od 1.1.2019 r,
- procedura należytej staranności,
- płatności za usługi niematerialne do podmiotów zagranicznych
- zabezpieczenie transakcji z lat 2019/2020
- nowe zasady rozliczania płatności transgranicznych po 1.1.2021 r.
- podwyższenie wymogów staranności przy płatnościach na rzecz podmiotów powiązanych.
Przegląd najistotniejszych zmiany w CIT w 2019 r. z uwzględnieniem wydanych interpretacji indywidualnych:
- zmiany w definicji małego podatnika – konsekwencje praktyczne od 2020,
- mniejsze obowiązki informacyjne w zakresie różnic kursowych i zaliczek uproszczonych,
- możliwość jednorazowego rozliczenia straty do wysokości 5 mln PLN,
- obniżka stawki CIT – 9 %,
- nowe limity związane z użytkowaniem samochodów osobowych – czynsze leasingowe, czynsze najmu, dzierżawy, krótkotrwałe wypożyczenie samochodów, odpisy amortyzacyjne, koszty eksploatacji, VAT niepodlegający odliczeniu, omówienie Objaśnień podatkowych Ministra Finansów z 2020 roku,
- fhipotetyczne koszty odsetkowe – w tym planowane zmiany od 1.1.2021
- ceny transferowe – zmiany wraz z podsumowanie kompleksowości problematyki, kto zostaje wyłączony z obowiązku dokumentacyjnego?
- dodatkowe zobowiązanie podatkowe – przesłanki określenia dodatkowego zobowiązania w CIT,
- pozostałe zmiany.
Zmiany w podatku dochodowym od 2021 roku w świetle zapowiedzi Ministerstwa Finansów
- zaostrzenie zasad amortyzacji podatkowej i zbliżenie ich do zasad bilansowych
- nałożenie na wybranych podatników CIT obowiązku przygotowania i publikacji polityki podatkowej, jak również publikacji zmian w zakresie cen transferowych
- modyfikacja zasad kalkulacji limitu odsetek i kosztów finansowania dłużnego podlegających zaliczeniu do kosztów uzyskania przychodów
- opodatkowanie ryczałtem czyli estoński CIT
- zmiany dotyczące Spółek komandytowych
- fundusz inwestycyjny
Czas trwania
Terminy i miejsca
To szkolenie nie ma aktualnych terminów. Wyślij zapytanie o nowe terminy bądź zapisz na powiadomienia o nowych terminach.
Rejestracja
- udział w zajęciach
- materiały szkoleniowe
- certyfikat uczestnictwa
- 30-dniowa opieka trenera
Wydarzenie nieaktualne. Wypełnij formularz, aby zapytać o nowe terminy.
Najczęściej zadawane pytania
Prosimy o wypełnienie formularza zgłoszenia dostępnego na górze strony. Po jego otrzymaniu skontaktujemy się, aby potwierdzić zgłoszenie i przekazać wszystkie informacje organizacyjne.
- Nazwa firmy: KDK Info Sp. z o.o.
- Ulica i nr: Al. Jerozolimskie 133/12
- Kod pocztowy: 02-304
- Miejscowość: Warszawa
- Numer NIP: 9521870033
Masz pytania? Napisz do nas

Wypełnij formularz
Dane kontaktowe
Organizator
