2 - dniowe szkolenie z JPK-CIT, kompleksowo od A do Z. Nowe struktury logiczne w podatku dochodowym JPK_KR_PD i JPK_ST_KR.

Dzień 1

Nowe struktury logiczne  JPK_KR_PD oraz JPK_ST_KR.

I. Podstawa prawna jednolitych plików kontrolnych w podatkach dochodowych

   1. Regulacje prawne w zakresie nowych obowiązkowych struktur logicznych

   2. Nowe obowiązkowe struktury logiczne: JPK_KR_PD obejmująca księgi rachunkowe oraz JPK_ST_KR obejmująca środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne

II. Struktura logiczna JPK_KR_PD

    1. Harmonogram wdrożenia JPK_KR_PD

    2. Układ struktury logicznej JPK_KR_PD

    3. Zakres dodatkowych danych, o które należy uzupełnić księgi rachunkowe

    4. Czy NIP kontrahenta będzie informacją obowiązkową?

    5. Czy numer faktury nadany w KSeF będzie obowiązkowy?

    6. Czy będzie możliwość dzielenia plików struktury logicznej JPK_KR_PD na mniejsze?

III. Struktura logiczna JPK_ST_KR

     1. Nowa wyodrębniona struktura logiczna JPK_ST_KR obejmująca ewidencję środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych

     2. Zakres danych umieszczanych w strukturze JPK_ST_KR

     3. Od kiedy schema JPK_ST_KR  będzie obowiązkowa?

     4. Czy będzie możliwość dzielenia plików struktury logicznej JPK_ST_KR na mniejsze?

     5. Wykazywanie danych potwierdzających nabycie/wytworzenie wynikających z wielu dokumentów

     6. Jak ujmować składniki zaliczane wyłącznie w rachunkowości do środków trwałych

Dzień 2

Jak przygotować plan kont do zastosowania znaczników kont z załącznika nr 7 do rozporządzenia w sprawie dodatkowych danych, o które należy uzupełnić struktury logiczne?

I. Plan kont a znaczniki kont w strukturze logicznej JPK_KR_PD

      1. Słownik znaczników identyfikujących dla kont bilansowych, wynikowych i pozabilansowych

      2. Metodologia konstrukcji znaczników kont

      3. Na jakich zasadach przypisywać znaczniki do poszczególnych kont?

      4. Ile znaczników można przypisać do jednego konta?

      5. Czy znaczniki powinny być przyporządkowane do kont syntetycznych czy analitycznych?

      6. Zasady stosowania znaczników dla kont rozrachunkowych

      7. Jak oznaczać konta rozliczeniowe?

      8. Czy konta pozabilansowe wymagają mapowania do znaczników?

      9. Oznaczanie kont kosztów rodzajowych przy kalkulacyjnym rachunku zysków i strat

    10. Jak oznaczać konta kosztów układu kalkulacyjnego w porównawczym rachunku zysków i strat?

    11. Zysk/strata z tytułu rozchodu składników finansowych oraz niefinansowych a znaczniki kont

    12. Różnice kursowe i ich prezentacja w sprawozdaniu finansowym a znaczniki kont

II. Pytania i wątpliwości.