KSeF krok po kroku oraz odliczenia VAT, nowe znaczniki i raportowanie JPK VAT- praktyczne kompleksowe warsztaty dla księgowych na strukturze FA(3).

• Aktualny stan prawny i harmonogram wdrażania obowiązkowego KSeF 

- terminy i zakres wdrożenia obowiązkowego KSeF/ dotychczasowa praktyka „dużych podmiotów”

- rozporządzenia wykonawcze MF i ich zmiany 2025/2026 (zmiany w zakresie uwierzytelniania 2026)

- Podręcznik KSeF 2.0. i jego „aktualizacja” – luty 2026

- Materiały informacyjne MF i dokumentacja techniczna /nowości

- sankcje karno-skarbowe a sankcje KSeF 2026/2027

• Podmioty i transakcje objęte obowiązkowym KSeF

- podmioty i transakcje objęte KSeF

- podmioty i transakcje wyłączone z KSeF

- zwolnienie z VAT a KSeF

- zwolniony podmiotowo z VAT a KSeF – obowiązek rejestracji ?

- najem prywatny a KSeF – czy i kiedy powstaje obowiązek wystawiania faktur w KSeF?

- JST i jednostki SFP w KSeF – specyfika faktur wystawianych na rzecz JSFP

- faktury wystawiane przez JSFP w KSeF

- faktury z kas fiskalnych a KSeF

- okresy przejściowe

• Faktury sprzedażowe w KSeF

- data wystawienia faktury w KSeF, a daty w systemach FK (tryb online)

- sposoby przesyłania faktur do KSeF (wysyłka i rodzaje sesji, wysyłka wsadowa- kluczowe zmiany w dokumentacji technicznej KSeF)

- walidacja faktur w KSeF i jej zakres; pre-walidacja faktur przed przesłaniem do KSeF

- informacja zwrotna KSeF i jej wpływ na systemy billingowe (UPO i jego zakres lub odrzucenie faktury)

- wysyłanie faktur poza KSeF a wizualizacja faktury i oznaczanie faktur

- KSeF a dodatkowe wysyłanie faktur drogą dotychczasową (EDI/inne formy)

- tryb offline24 i data wystawienia faktury – udostępnienie faktury w trybie offline24 (kiedy jeden a kiedy dwa kody QR)

- tryb offline24 czy i jak będzie „widoczny” dla stron transakcji - dokumentacja techniczna KSeF

- KSeF a obowiązek podatkowy i kursy walut

- faktury korygujące w KSeF i poza KSeF

- faktury konsumenckie dobrowolnie w KSeF; weryfikacja statusu kontrahenta

- faktury z kasy fiskalnej a KSeF – okres przejściowy

- sprzedaż bezpośrednia a KSeF, czyli wyzwania związane ze sprzedażą „przy kasie”

- KSeF a duplikaty faktur

- likwidacja not korygujących w KSeF i konsekwencje

- dokumentacja poza KSeF/rachunki, noty, proformy

- obowiązkowe udostępnianie faktur poza KSeF – kiedy i na rzecz jakich podmiotów?

- „potwierdzenie transakcji” w Podręczniku KSeF 2.0.

• Faktury zakupowe KSeF

- moment otrzymania faktury w KSeF a prawo do odliczenia podatku naliczonego, odliczenie podatku naliczonego dla faktur poza KSeF?

- dublowanie faktur; otrzymanie faktury w KSeF i poza KSeF – ryzyka i procedury

- otrzymanie faktury wystawionej w trybie offline24 a prawo do odliczenia podatku naliczonego 

- czym jest potwierdzenie transakcji i kiedy podatnik może otrzymać taki dokument?

- zakupy międzynarodowe (WNT, import towarów i usług) a KSeF

- wizualizacja faktur otrzymanych w KSeFa ścieżka i procesy akceptacji faktur

- faktury pracownicze i zmiana obiegu faktur w KSeF, dokumentacja zakupu paliwa

- brak akceptacji faktury otrzymanej w KSeF – skutki, procedury

• Awarie i niedostępność KSeF – procedury i obowiązki 

- komunikaty o awarii i niedostępności KSeFa ich monitoring

- różne typy awarii a wystawianie faktur

- faktury korygujące w okresie awarii i niedostępności KSeF

- wystawianie faktur w trakcie awarii KSeF/procedury i obowiązki

- certyfikaty wystawcy i kody QR, tokeny

- odliczenie podatku naliczonego a awaria KSeF

- moment otrzymania faktury w przypadku awarii i niedostępności KSeF – rekomendacje w zakresie odliczania podatku naliczonego

• KSeF – uprawnienia i autoryzacje w KSeF- możliwości i ryzyka 

- sposoby uwierzytelniania w KSeFi zmiany 2026/mObywatel

- nowa wersja i tryb składania formularza ZAW-FA/analiza ZAW-FA

- rodzaje uprawnień do korzystania z Krajowego Systemu e-Faktur

- sposoby nadawania oraz odbierania uprawnień

- zarządzanie uprawnieniami i optymalne wykorzystanie możliwości jakie stwarza KSeF

• Schema FA(3) – wybrane problemy praktyczne 

- rodzaje i zakres pól w schemie

- formaty dat, limity znaków i inne ograniczenia

- Struktura elementu Podmiot1 i Podmiot2 – na co szczególnie zwrócić uwagę?

- Podmiot3

- Opis struktury elementu Fa – kluczowe wybrane problemy praktyczne

- faktury korygujące i kursy walut a schema

- Opis struktury elementu Adnotacje dla Fa

- Element Zamówienie dla Fa

• Załączniki w KSeF

- warunki formalne i opcja przesyłania załączników w KSeF

- ryzyka związane z przesyłaniem załączników w KSeF

- jakie dane mogą znaleźć się w załączniku a jakie nie?

- punkty poboru i odczytu, liczniki a załącznik KSeF

• Jakie zmiany w JPK_VAT wprowadza KSeF?

- nowe znaczniki w JPK_VAT i nowa broszura informacyjna MF – analiza

- obowiązek wykazywania numeru KSeF faktury

- znacznik BFK – kiedy należy go stosować? 

- DI – dla tzw. „innych dowodów” oraz do faktur wystawionych w trybie offline24 lub w okresie niedostępności KSeF, jeżeli w momencie składania JPK VAT nie posiadają one jeszcze numeru KSeF

- czy i kiedy należy korygować JPK oraz sankcje JPK_VAT 2026/2027 ?