O szkoleniu
Szkolenie poświęcone jest praktycznym aspektom korekt cen transferowych oraz ich wpływowi na rozliczenia VAT i CIT. Uczestnicy poznają różnice pomiędzy korektą dokonywaną na podstawie art. 11e ustawy o CIT a korektami „standardowymi”, a także nauczą się prawidłowo dokumentować i rozliczać korekty podatkowe, minimalizując ryzyka podatkowe.
- specjalistów i menedżerów odpowiedzialnych za podatki pośrednie (VAT) i podatki dochodowe (CIT),
- doradców podatkowych i konsultantów zajmujących się cenami transferowymi,
- głównych księgowych oraz osób przygotowujących dokumentację podatkową i rozliczenia wewnątrzgrupowe,
- pracowników działów finansowo-księgowych i controllingu, którzy przygotowują analizy TP i korekty podatkowe,
- osób zaangażowanych w procesy audytu wewnętrznego i compliance, które chcą zwiększyć pewność rozliczeń podatkowych w powiązaniu z TP.
Program szkolenia
Program szkolenia:
1. Korekta cen transferowych w trybie art. 11e ustawy o CIT a korekta w trybie „standardowym”
Omówienie przesłanek zastosowania art. 11e uCIT, warunków formalnych i materialnych korekty cen transferowych oraz porównanie ich z korektami dokonywanymi na zasadach ogólnych. Wskazanie kluczowych różnic, skutków podatkowych oraz najczęstszych błędów popełnianych przez podatników.
2. Rozliczenie VAT – obowiązek podatkowy i sposób udokumentowania
Analiza wpływu korekt cen transferowych na rozliczenia VAT, w tym moment powstania obowiązku podatkowego, zasadność wystawiania faktur korygujących lub not księgowych oraz aktualne podejście organów podatkowych i sądów administracyjnych. Praktyczne wskazówki dotyczące prawidłowej dokumentacji.
3. Rozliczenie CIT – zasady szczególne dla korekty w trybie art. 11e
Szczegółowe omówienie zasad ujmowania korekt cen transferowych w CIT, w tym momentu rozpoznania przychodu lub kosztu podatkowego, wymogów dokumentacyjnych oraz wpływu korekty na wynik podatkowy danego roku.
4. Praktyczne przykłady – case study
Analiza rzeczywistych i modelowych przypadków korekt cen transferowych, obejmujących zarówno korekty in plus, jak i in minus. Przykłady pokazujące prawidłowe ujęcie korekt w VAT i CIT oraz ich konsekwencje finansowe.
5. Ryzyka i konsekwencje braku korekty oraz opóźnień w jej wystawieniu
Identyfikacja kluczowych ryzyk podatkowych, w tym doszacowania dochodu, sankcji podatkowych, odsetek oraz odpowiedzialności karnoskarbowej. Omówienie skutków opóźnionej korekty oraz rekomendacje dobrych praktyk ograniczających ryzyko sporów z organami podatkowymi.
Czas trwania
10:-11:30
Prelegenci
Doradca podatkowy nr wpisu 11 758; bagaż doświadczeń i wiedzę zarówno podatkową jak i księgową zdobyła pracując w butikowych spółkach doradztwa podatkowego, gdzie świadczyła usługi dla klientów zarówno krajowych, jak i zagranicznych z różnych branż, w tym finansowej, nieruchomościowej, budowlanej, usługowej oraz towarowej.
Biegłe poruszanie się w obrębie zagadnień podatkowych ściśle związanych z rachunkowością i sprawozdawczością finansową pozwala na efektywną współpracę oraz komunikację z zespołami księgowymi podmiotów, na rzecz których świadczyła usługi wsparcia nie tylko w krajowych, ale również międzynarodowych transakcjach i rozliczeniach podatkowych. Specjalizuje się w podatkach dochodowych oraz VAT (opinie podatkowe, analizy finansowe, sprawozdawczość, dokumentacja podatkowe, przeglądy podatkowe).
Terminy i miejsca
Zapoznaj się z aktualnymi terminami tego szkolenia bądź zapisz na powiadomienia o nowych terminach.
Rejestracja
- udział w zajęciach
- certyfikat uczestnictwa
- konsultacje indywidualne
- dostęp do nagrania po zakończeniu szkolenia
- sesja Q&A
Brak miejsc. Wypełnij formularz, aby zapytać o nowe terminy.
Termin nieaktualny. Wybierz inny termin powyżej, bądź wypełnij formularz, aby zapytać o planowane nowe terminy.
Najczęściej zadawane pytania
Prosimy o wypełnienie formularza na stronie:Korekta VAT/CIT w odniesieniu do cen transferowych - Instytut Cen Transferowych Akademia Podatkowa
Następnie skontaktujemy się z Państwem
- Nazwa firmy: Instytut Cen Transferowych Sp z o.o.
- Ulica i nr: Aleje Jerozolimskie 181A
- Kod pocztowy: 02-222
- Miejscowość: Warszawa
- Numer NIP: 5213632229̷
Masz pytania? Napisz do nas
Wypełnij formularz
Dane kontaktowe
Organizator
